Szerző: pseniko » csüt. jan. 01, 1970 1:00 am
Hatalmas Zizi esett a lecsóba. Idős könyvelő ismerősömnek szoktam ilyenkor segíteni (nem mintha nekem nem lenne dolgom) most jutottam oda, hogy átnézzem az átnézendőt.
A drága egyéni váll.sokadszori felhívásra elhozta az anyagot, és kiderült, hogy átlépte az alanyi mentes határt kb 3 millió Ft-tal. Utólag mit lehetne tenni?
Enci
Szerző: lelik.istvan » pén. feb. 15, 2008 6:41 am
Szia!
Remélem nem tévedek:
A 08T101E nyomtatvány 1 fejezet 2 pontjába az átlépés idejét beirni és a 4. fejezetben kitölteni a megfelelő pontot és beküldeni.
A 2007-es évről utólag beadni a 0765-ös ÁFA bevallást, C fejezetben küszöbérték tullépés miatti kódkockát x-elni.
Üdv: Pista
Szerző: lelik.istvan » pén. feb. 15, 2008 6:49 am
Igy még nem jártam, feltöltöttem a véleményemet és nem jelent meg, még jó, hogy küldés előtt mindig vágólapra teszem, igy meg tudom szó szerint ismételni:
Szia!
Remélem nem tévedek:
A 08T101E nyomtatvány 1 fejezet 2 pontjába az átlépés idejét beirni és a 4. fejezetben kitölteni a megfelelő pontot és beküldeni.
A 2007-es évről utólag beadni a 0765-ös ÁFA bevallást, C fejezetben küszöbérték tullépés miatti kódkockát x-elni.
Üdv: Pista
Szerző: HIDNA » pén. feb. 15, 2008 6:52 am
Természetesen utólag is el kell végezni, amit elmulasztott.
Az adatmódosítót benyújtjátok az átlépés dátumával, majd pótolni kell az elmulasztott ÁFA bevallásokat. A vállalkozónak pedig a vevők felé ki kell állítani a helyesbítő, ÁFÁ-s számlát.
Klári
Szerző: pseniko » pén. feb. 15, 2008 10:55 am
Akkor a teendők:
Beadni utólag a vátozásbejelentőt avval a nappal amikor átlépi az alanyi mentes határt ez a 08T101E.
Lesztornózza a számlákat , és minden számla helyett újat ír amin rajta lesz a jó ÁFÁ-s összeg. 2007-es dátummal, vagy 2008-as dátummal sztornózza le? Valószínű 2007, mert csak akkor tud ÁFÁ t bevallani 2007-re.
Beadja az ÁFA bevallásokat, befizet...
(És várja az APEH-ot, hogy mikor jönnek ellenőrizni)
Enci
Szerző: gerbera60 » pén. feb. 15, 2008 3:17 pm
Még mindig jobb, ha saját maga önellenőrzi a tévedését és visszamenőlegesen korrigál mindent.
/adatmódosítás, számlák, ÁFA-bevallások.../ , mint néhány év múlva az APEH-ell. kapcsán kell a súlyos terheket kamatostól megfizetni !!!
Szerző: miki7508 » kedd feb. 19, 2008 8:04 pm
És mi van, ha a pótlólagos áfát nem számlázza ki, hanem csak bevallja, és elkönyveli veszteségként (természetesen egy analitikus lista alapján, amely az összes áfás időszakba tartozó kimenő számlát tartalmazza)? Feltételezem, hogy a vevők úgysem fognak utólag áfát fizetni a vállalkozónak. Így elkerülhető a számlázgatásos macera és ezzel kapcsolatos kérdés.
Hm?
Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 2 vendég
