Szia!
Valóban először azt kell megvizsgálni, hogy jogosultak vagytok-e ÁFÁ-t is tartalmazó számlát kiállítani a bérleti dijról. Amennyiben igen, akkor el kell végezni a korrekciót. A számlát idéntől már nem helyesbítő számlának hívják - de a tartalma lényegében azonos vele. Amennyiben tényleg ÁFÁ-s zámlát kellett kiállítani - tekintettel arra, hogy most valljuk be a január hónapot, önellenőrzés még talán nincs akkor sem, ha havi ÁFA bevalló vagy (ha már elment az ÁFA akkor természetesen igen) A pénzügyileg rendezendő ÁFÁ-nál még tudod tartani a határidőt, mert nem múlott el 20-a.
A hiányt egyébként nem akkor kell rendezni, amikor a befogadó fél utalja a különbözetet, hanem mihamarabb - mert a Te fizetési kötelezettséged nem a másik fél (a számlabefogadó) teljesítésétől függ. Kivéve persze, ha egyéni vállalkozó vagy, de ott is csak a halasztásig.
A "sokan csak jövőre rendezik" - miért? Ennyire előre számláztok? Nem is értem. Nem előlegről van ebben az esetben szó? Hogy szól a szerződés a bérbevevőkkel? Leiírnád egy kicsit részletesebben?
Üdv: P.Zsuzsa