Szerző: PTné » csüt. jan. 01, 1970 1:00 am
Sziasztok!
01- 02 hónapra vonatkozó bérleti díjról program hiba miatt ÁFA nélkül mentek ki a számlák, amit most vettünk csak észre. Egy részét már be is fizették, de sokat még ezután fognak, van amit talán csak jövőre. Az ÁFÁ-t hogyan tudom rendezni? Most kiállítunk egy új számlát- a régit helyesbítendő- ÁFÁ-san, de hogyan fog ez helyre jönni- önellenőrzöm amikor befizették? Még kezdő vagyok, és most nem látok tisztán. Köszönöm a segítséget.
Szerző: HIDNA » szomb. feb. 16, 2008 5:46 am
Helyesbítő számlát kell kiállítani, utalni a helyebítendő számlaszámra, az eredeti teljesítési időponttal.
AZ ÁFÁ-t a kiállítónak önnellenőrizni kell, a befogadó, pedig abban az ÁFÁ bevallásba állítja be, amkior a helyesbítő számlát megkapta.
Klári
Szerző: simke » szomb. feb. 16, 2008 8:51 am
Szia!
Fő szabályként a bérleti díj áfamentes áfa trv. 86. § l.) pontja alapján. Csak akkor áfás, ha erről nyilatkoztatok 2007. dec. 31-ig. Először ez legyen tisztázva, mert lehet hogy nem is kell akkor módosítani a számlát. Üdv Etus
Szerző: zspotorke » szomb. feb. 16, 2008 9:26 am
Szia!
Valóban először azt kell megvizsgálni, hogy jogosultak vagytok-e ÁFÁ-t is tartalmazó számlát kiállítani a bérleti dijról. Amennyiben igen, akkor el kell végezni a korrekciót. A számlát idéntől már nem helyesbítő számlának hívják - de a tartalma lényegében azonos vele. Amennyiben tényleg ÁFÁ-s zámlát kellett kiállítani - tekintettel arra, hogy most valljuk be a január hónapot, önellenőrzés még talán nincs akkor sem, ha havi ÁFA bevalló vagy (ha már elment az ÁFA akkor természetesen igen) A pénzügyileg rendezendő ÁFÁ-nál még tudod tartani a határidőt, mert nem múlott el 20-a.
A hiányt egyébként nem akkor kell rendezni, amikor a befogadó fél utalja a különbözetet, hanem mihamarabb - mert a Te fizetési kötelezettséged nem a másik fél (a számlabefogadó) teljesítésétől függ. Kivéve persze, ha egyéni vállalkozó vagy, de ott is csak a halasztásig.
A "sokan csak jövőre rendezik" - miért? Ennyire előre számláztok? Nem is értem. Nem előlegről van ebben az esetben szó? Hogy szól a szerződés a bérbevevőkkel? Leiírnád egy kicsit részletesebben?
Üdv: P.Zsuzsa
Szerző: PTné » szomb. feb. 16, 2008 6:01 pm
Sziaszt0ok!
Nyilatkoztunk az ÁFÁ-ról, így sajna kellett volna, - még nem ment el a bevallás, tehát beállíthatom a bevallásba akkor is ha a helyesbítő szmla februári?
Akik nem rendezik:- vannak most is előző évi tartozóink. Üdv: Évi
Szerző: simke » vas. feb. 17, 2008 1:26 pm
Szia Évi!
Megcsinálod a számlamódosítást minuszos előjellel. Összeg és a teljesítési idő is az eredeti (csak az összeg ugye minuszos) a számla kelte aktuálisan februári, majd kiállitod a jó számlát áfá-san az teljesítési idő változatlan, a számla kelte pedig szintén a mostani (de hivatkozol, hogy xy számu számla módosítása alapján. Mivel a teljesítési idő januári, ha jól értelmeztem, akkor mindkét számlát januárra teszed. Üdv Etus
Szerző: HIDNA » vas. feb. 17, 2008 1:34 pm
A helyesbítő számla lényege, hogy helyesbítünk. Nem kell két számlát kiállítani, egy mínuszost, majd helyesen, hanem egy és ugyanazon a számlán kell a helyesbítést megcsinálni.
A számla első részében hivatkozunk az eredeti számlára, majd a rossz tételt mínusz előjellel kimutatjuk, majd a következő sorban helyesen megismételjük. A számla végösszege csak a módosítás végeredményét mutathatja.
Klári
Szerző: simke » vas. feb. 17, 2008 2:08 pm
Szerző: andulka » vas. feb. 17, 2008 10:11 pm
Szia!
Ezt a kérdést sikerült kétszer feltenned.
A másiknál - ahogy Zsuzsa javasolta ott - válaszolj valamit (bármit) és azt fogadd el válaszként, így visszakapod az egyi 10 pontot.
Üdv. Andi
Szerző: Napraforgó » vas. feb. 17, 2008 10:26 pm
Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 25 vendég
