Nyereség m inimum kiszámítás

[kispiktorbt]

Sziasztok, segítséget szeretnék kérni a nyereség minimum kiszámításra.

Személyszállítással foglalkozó egyéni vállalkozó 2007 évi eredménye 34362125.- Ft (tárgyi eszközök netto értéke 27651500.- Ft, 2007.december hóban zártvégű lízingzerződést kötött, mely tartozás összege  netto 14 millió Ft, a ráeső áfát m,egfizette).

Szeretném a segítségeteket kérni a fizetési kötelezettségek kiszámításához.

Köszi Ági

[adotanacs]

Szia! Hiányosak az adatok. Nem irtad a belföldi telephely bevételét, amiből ki kell indulni hogy össze lehessen hasonlítani. Gondolom a tárgyi eszközök nettó értékét az oszt.alap megállapítása miatt írtad. Ez a 2007.évben écsi alá vont eszközök nettó értéke? A zárt végü pü lízingnél van számlád a tárgyi eszközről nem? Azt is amortizáltad? A hiteltartozásnak itt szerintem nincs jelentősége. Üdv. Ani

[kispiktorbt]

Szia Ani, kiegészítem az adatokat:

A bevétel (belföldi telephely)   124959 e Ft

Le: ktségek                            92223 e Ft

 Eredmény ( javítottam az előzőhöz képest)  32736 e Ft

Az écs a tárgyi eszközök éves écs elszámolása, illetve az eladott tárgyi eszközök értékesítésig elszámolt écs. Mindezek rendezése után fennmaradó összeg a meglévő tárgyi eszközök netto értéke, igen az osztalék számítás miatt.

A lizingelt jármű 2007.decemberi eset.A számla neve Áfa és előleg bekérő, melyen a vételár 14 millió Ft, áfa 2,8 millió Ft. Az áfa december 18.-.án átutalásra került, és a vételárból 3 oldalú megállapodás alapján 6,5 millió Ft rendezésre került 2007.dec.11.-i dátummal de a Bekérő nevű számla 2008.01.03.-án készült, a rendezése nekem nem világos, mert mivel 3 oldalú kp.fizetéssewl, és tárgyi eszköz beszámítással történt.Erről jelenleg nincs semmi bizonylat, de szerintem ezt 2008-b an elég lesz rendezni. Így most a lizingel tárgyi eszköz netto vételára 14 millió Ft plusz aí már rendezett áfa összege 2,8 millió.

Remélem ezek az adatok már elegek, hogy tudj a bevallásban segíteni.

Köszi Ági

[adotanacs]

Szia Ági! Nagyon haladnom kell, csak most tudtam megnézni a válaszod. Még mindig nem tiszta a dolog. A 2007..évben vásárolt tárgyi eszközök nettó értéke kell, amit 2007.évben kezdtél amortizálni.Tehát itt nem a vállalkozás összes korábbi tárgyi eszközeinek nettó értéke kell, csak a 2007-ben beszerzetteké.

Az összes költségben benne van a vállalkozás egészére számolt értékcsökkenés is?   Ani

[kispiktorbt]

Szia Ani a 2007-ben vásárolt tárgyi eszközök  értéke  30160880 Ft, az értékcsökkenés összegébe benne van az új  tárgyi eszközök écs-je is, ami 2114600.- Ft, de az összköltségben benne van a vállalkozás egészére elszámolt értékcsökkenés.

Szia

[adotanacs]

A számaiddal kitöltöttem a bevallást, nem tudom jól értettem-e a nettó értéket: 2007.vás.te: 30160880Ft, elsz, écsi ugyanezeknek: 2114600Ft, nettó érték: 28046280Ft,

A vállalkozói adóalap ténylegesen 32736eFt, amely magasabb mint ha a 17lapon arányosítással kiszámolod a min.adóalapot, igy a 13.lapon a 4.kódot kell bejelölni. A 17.lapon egyébként adóalap 17618eFt. 16% váll.adó 5238eFt, oszt.alap nincs, mivel a fentebb kiszámolt nettó értékkel csökkenteni lehet. Van még a 32736eFt után 4% különadó is. Nem tudom érthető volt-e. Ani

[kispiktorbt]

Ani, köszönöm szépen a válaszod, ma már félreteszem a bevallást, holnap töltöm a nyom tatványt, remélem fog menni, ha valmi gond lesz, még kereslek. Ezt most nagyon köszönöm neked.

Szia Ági

[adotanacs]

Nyugodtan írjál. Ani