Előző évi költségszámla - 2012. teljesítés

[494]

Kérem szépen, segítsetek! Valamit elronthattam, mert... A szla. kelte:2011.12.30, Teljesítése: 2012.01.14, Fiz.hat.: 2012.01.14. (folyamatos szolg.) Szla végösszege: Bruttó 600e Ft, az áfája 120e Ft, visszaigényelhető januárban.(januárban?) A költség 2011.12. hónapot érinti. Így könyveltem 2011-ben: T529-K4549 - 480e Ft, T360-K4549 - 120e Ft. 2012-ben a számla ki lett egyenlítve, 2012-ben mit könyvelek?! Köszönöm!!

[melcsi62]

Szia! 2012-ben ez neked nyitó szállítói tartozás.. (4549 K szállító/ 491 Nyitó mérleg számla T 600 eFt), valamint a csak 2012-ben levonható ÁFA egyéb követelés is nyitó: (36..T egyéb követelés / 491 K Nyitó mérl.szla 120 eFt)
Nyitás után "az egyéb követelésen (36..)" lévő 2012.01.14-én levonható ÁFá-t átvezeted az egyéb követelésről a levonható ÁFA számlára (466)..

Amikor kifizetitek, akkor K a bank/pénztár és T a szállító (ezek szerint a 4549)
A Levonható ÁFA analitikában a 2012. januárban kell, hogy szerepeljen ez a szállítói számla.. /feltételezve: hogy egyébként ennek a számlának az ÁFÁ-ja egyáltalán levonható/.

Üdv.

[494]

Köszönöm Melcsi! A nyitóban benne van, magam sem tudom, mit nem értettem. Köszönöm!