M.o-i Kft és N.o-i ugyanaz Kft. adózása

[serus]

Kedves Fórumtagok!

A segítségeteket kérem egy kérdésben. Van egy Kft, aminek M.o-i székhelye és telephelye van. DE! Németországban is van bejegyzése német adószámmal. M.o-i székhelyről van a számla kiállítva N.o. felé. Az ÁFA hogyan számolandó el (a m.o-i vagy a n.o-i ÁFA tv szerint kell)? Az EU-ban a közösségen belüli ÁFA hogyan számolható el M.o-on? A '65-ös bevallásban hogyan kell ezt szerepeltetni?

[Tilea]

Szia,

Közösségen belüli értékesítés és összesítő jelentésbe is be kell tenni, kivéve ha vevői készlet és tévesen lett számla és nem proforma számla kiállítva.

Üdv:

Lea