Sziasztok!
Nagyon szépen kérlek segítsetek. Önellenőrzést kell csinálnom a 08-asra, mert természetbeni juttatást kellett számoljak az ügyvezetőre, akinek a szakmai konferencia mellett voltak egyebei is a számlán.
A 08A 01-es lapján ezt egyértelműen a 1,4,7 szja és a 16,17 TB járulék sorba írom. De az önellenőrzési mellékleten 1008-03-01 lap már nem tudom pontosan melyikbe. Ugyanis ott van a 145. sor szja alábontva, hogy magánszemélyhez köthető, avagy nem köthető. Namost a legelső lapon ez magánszemélyhez köthető, hisz ezért adózik a TB járulékkal és nem az ehoval. Viszont itt szerintem az önellenőrzési lapon a magánszemélyhez nem köthető kéne legyen, mivel a 08-as B lapon a magánszemélynél sehol nem volt változás. És akkor ugyanúgy a TB járulékot is a NEM köthetőhöz kell beírni. És csak az A lap megy.
Köszönöm, Kata