Az egyik ügyfelem (társaság) a korábbi alvállalkozója felé 2007. év végén még cc. 11,5 millióval tartozott. Gazdasági kapcsolat már nem állt fenn közöttük, így nem sok mindent tudtak a partner -szállító- cégről. 2009. év során történtek kiegyenlítések a pénztárból (elvileg; ez lett kellett könyvelve) kb. 6 millió értékben, plusz még idén úgy fél millió. Tehát a főkönyvön maradt 5 millió tartozás. Hirtelen jött ötlettől vezérelve kértem a partnerről céginformációt, amely szerint a cégbíróság törölte a társaságot 2008 őszén, megközelítőleg 500 milliós tartozással (adóhiány és jogkövetkezmények).
Most mitévő legyek, így két év múlva? És akkor az a 6,5 millió kiegyenlítés, ha nem volt kinek... a maradék szállítói tartozás (5 millió) leírásához (rendkívüli bevétel) is kellene valami dokumentum. Erre a helyzetre van valakinek protokollja, vagy kezelési alternatívája? Az adóvonzatok is elgondolkodtatóak, hogy ennek az összegnek (11,5 millió) mi levontuk az áfáját (az még hab a tortán az adóhivatalnak, hogy a partner cég ráadásul meg sem fizette), azzal van most teendő? Illetve társasági adó kiszámításánál csökkenthetem-e az adóalapot? (ha jól sejtem, tavaly még megtehettem volna, de idén már nem), hiszen rendkívüli bevételként tervezem elszámolni (értem én, hogy annak idején pedig ráfordításként lett elszámolva). Tovább megyek, még iparűzési adóalapot is csökkentett akkor, mivel alvállalkozói teljesítés volt.
Várom az építőjellegű válaszokat! Előre is köszönöm!