2 kérdés: veszteség elszámolás és 0953

[Pami2002]

Kedves Fórumozok!

Egy kicsit összetett kérdésben szeretném a segítségeteket kérni. 
Valamikor jó régen olvastam (sajnos nem találom), hogy ha év végén veszteségünk volt, akkor azt a következő évben a negyedéves elszámolásnál arányosan figyelembe lehet venni. Ennek konkrét menetére lennék kíváncsi. Hogyan kell csinálni? Ha ezt nem tettem meg, hanem enélkül fizettem meg a negyedéves adóelőleget, akkor az adóbevallásomban hogy tudom ezt helyre tenni?

Másik problémám az adóbevallásomban jelentkezik. A 0953-13-04-es oldalon a 457-es sorba a 456-os sor 16%-át szeretném beírni, de mindig hibát jelez. Konkrétan, közli velem, hogy a 457-be csak a 455. vagy 456. sor 10 vagy 16 %a lehet. De egyszerűen nem fogadja el. Rossz a nyomtatvány kitöltő vagy én nem tudok számolni?

Előre is köszönöm.

Pami

 

[tevike]

A veszteségnél nem írtad meg, hogy EV-ről vagy társaságról van-e szó.

EV-nél a negyedéves kivét szerint kell adóelőleget fizetni.

Társaságnál a 29-esben, automatikusan kiszámolt, adóelőleget kell fizetni.

Én nem emlékszem olyan előírásra, hogy a veszteséget már az adóelőlegnél figyelembe lehet venni. Nem kevered valamivel?

[loncika]

....a 0953 esetében  ez van a kérdés fejlécében, tehát magánszemélyról van szó.....

A negyedéves vállalkozói szja előleg fizetési kötelezettség kiszámitásánál figyelembe lehet venni a korábbi évek elhatárolt veszteségét, azonban a különadónál nem.

A vállalkozói jövedelem levezetésénél  a 03-04 lapon a 451 sorban lehet feltüntetni az elhatárolásból kivezetett veszteséget, annyit irjál vissza hogy az eredmény nulla legyen. Ezzel lesz a helyén a figyelembe nem vett összeg.

 

A 13-03 lap felsőrészében lévő dátumsort is kitöltötted illetve a 13-01F rovatban x vagy 13-04/ 451 sor?   Nekem is volt ilyen üzenet, és a dátumsor hiányzott ....veszteség esetén ha a hasonlitási alap magasabb mint a minimum alap, akkor a 457 sor értéke nulla.

[Pami2002]

Köszönöm a válaszodat.
Tehát akkor, ha jól értem, ha a 454. sor > mint 456. sor, akkor 457. sor = 0

Még egy kérdésem lenne:
A C lapon a 60., 61., 62., 63. sorba mit írjak? Amit számoltam a veszteség nélkül? Mert hogy be is fizettem.  A 64. sorba beírtam az előlegeket, illetve egyetlen kivétem volt, annak adóját is ide írtam.

[loncika]

Nagyon szivesen, örülök, ha tudtam segiteni.
A C/60-61-62-63 sorok a negyedéves szja előleg meghatározását kéri. Tehát most a helyesen számitott előlegeket kell beirni, ha van.

Javaslom, állapitsd meg a tényleges negyedéves eredményt, és korrigáld le a visszairható veszteséggel...

Lehetséges hogy valamelyik negyedév  még igy is annyira pozitiv, hogy szjat kell fizetni, akkor a megfelelő sorba be kell irni a kötelezettséget, ahogyan az utmutatóban is irva van...... az év egésze ettől még lehet nullás vagy minuszos és nem kell az év egészére vonatkozóan szjat fizetni. A 64 sorba beirt befizetett összegek  igy többletet fognak tartalmazni, és most az éves bevallással kerülnek a helyükre a kötelezettségek.

[Pami2002]

Ismét nagyon köszönöm.
Most pillanatnyilag ott tartok, hogy a számított összegeket írtam be.
Hogyan lehet lekorrigálni? Nézhetünk egy egyszerű példát? Mondjuk 80ezer volt az áthozott veszteség. Első negyedévben semmi. Másodikban legyen a bevétel 70ezerrel több, mint a kiadás. A 3. negyedévben 200 ezerrel, év végén pedig 100 ezerrel. Illetve decemberre tegyünk be 100ezer kivét adóját. 
Ezek alapján mit írnál a fenti sorokba?

Bocsi, ha butaságot kérdezek. Ilyen bevallásom még nem volt...(Először lettem nyereséges)

Köszönöm előre is.:)