Kérlek segítsetek!

[Anna80]

Sziasztok

Még kezdő vagyok, ezért kérem a segítségeteket! EV ismerősöm (nem áfás), 2008 évben voltak kivétjei, de nem fizetett adóelöleget. Így a 0853-as bevallással egyidejűleg 70 000 Ft SZJA-t kellett befizetnie 2009. februárjában.

1) A befizetett SZJA-t a pénztárkönyvben a "költségként el nem szám. kiadások" közé tette 2009. februárjában. Ugyanakkor a "jöv. nem tekinthető bevételek" közé is be kell írni?

2)A kivéteket minden hó utolsó napján veszi ki, de a hozzá fűződö járulékokat (most már az SZJA-t is) általában köv. hó 10-én fizeti meg. Az nem gond,hogy nem akkor veszi ki, mikor befizeti a járulékokat, hanem előtte egy kicsivel?

Hálás vagyok minden segítségért!

[tothkornelia69]

Szia!

1., igen, jó, 2009. februárban amikor megfizette az szja-t került az egyéb kiad(nem ktg) rovatba.

Egyéb adóalapba nem számító bevételbe még 2008-ban kellett kerülnie, amikor a kivét bruttó összegéből visszavételezte a járulékokat és szja-t

2., ez is jó, nincs azzal semmi gond hogy a járulékokat 10-én fizeti, hiszen egyébként is 12. a határidő. Én is hó utolsó napjával szoktam a kivétet elszámolni, ekkor a bruttó összeg a váll kivét oszlopbaq kerül, és ugyanazzal nappal visszavételezem a levont járulékokat és szja-t, ez egyéb adóalapba nem számító bevétel. Amikor utalja, a levonások nem ktgcsökkentők, a tb és váll. jár (2009-re tételes eho is) pedig ktg.

Üdv:Nelly

[Anna80]

Köszönöm szépen a választ!

Sajnos 2008-ban, a pénztárkönyvben nem került a kivét bruttó összegéből visszavételezésére az SZJA! (a többi járulék igen!)

De lehet ezt utolag korrigálni? Hiszen adoalapt nem modosít, mert az "adóalapba nem szám. bevételbe" kerül?? "CSAK" a pénztáregyenleget módosítja igaz? Nem 0 nyitóegyenlege lesz így a pt-nak 2009-ban ,hanem 70.000 Ft az "adóalapba nem szám. bevétel" miatt.

JÓL gondolom, vagy ez butaság?

KÖSZÖNÖM

[tothkornelia69]

Valóban, adóalapot és adót nem módosít, csak az egyenlegen változtat.

Valószínű én is ezt tenném, hogy nyitóként hozom (egyéb adóalapba nem számító bevétel) de egy feljegyzést készítenék mellé. (A 2008-ba mivel nem te könyvelted sajnos nem tudsz belenyúlni, vagy ha azt mégis tudnád módosítani...még jobb lenne)

Üdv:Nelly

[Anna80]

Háááát, bele tudok nyúlni.... :) Akkor visszavételezem 2008. év végén, és akkor a pt egyenleg akkor is annyival több lesz igaz?

Köszönöm,hogy ilyen segítőkész vagy.

[tothkornelia69]

Ha tudod a 2008-at korrigálni, mindent helyére lehet tenni, egyedül a pénztáregy.változik.

Az szja tv szerint a vállalkozói kivétről is nyilvántartást kell vezetni, ezt is meg kellene nézni, rendben vannak-e a levonások, az szja is.

Üdv:Nelly

[Anna80]

Értem, rendben. Csak felmerült bennem egy újabb kérdés.

Mi a teendő abban a helyzetben, ha pl. egyik hónapban van kivétje: 80.000 Ft de csak 8000 Ft SZJA van befizetve utána. A "ktg nem kiad." oszlopba beírom a 8000 Ft,mert a azt befizette utána, de a "jöv. nem szám. bevételek" közé a 14400 Ft kell bevezeti, ugye?

NAGYON SZÉPEN KÖSZÖNÖM AZ EDDIGI SEGÍTSÉGET! Ezután remélem már nem merül fel bennem több kérdés! :)

[zspotorke]

Szia!

Amíg jön Nelly:

Igen jól gondolod. A kettő egyenlege mutatja a tartozást, amit valószínűleg rendezett az  2009.februárjában, mert ott elszámolt a 2008-al.

P.Zsuzsa

[Anna80]

Szia

Köszönöm szépen kedvességedet Zsuzsa! És gratula a "VD szakértő 2006" címhez! Biztos rengeteg munka áll mögötte.

Szia

[Anna80]

És minden elismerésem. (ez még lemaradt)

Szia