Szerző: kaktusz1 » csüt. jan. 01, 1970 1:00 am
Sziasztok,
Kérem segítsen valaki, hogy a 14-17 sorokba azt az előleget írjam, amelyet az adott negyedév bevétele alapján akkor megállapítottam vagy azt amit most év végén az adott negyedévre megállapítok. Teljesen belekavarodtam a kitöltési útmutató alapján nem tudtam értelmezni. A lényeg, hogy II. negyedévre 1000Ft-al kevesebbet állapítottam meg és fizettünk be, mint kellett volna.
köszönöm
kaktusz1
Szerző: melcsi62 » szer. feb. 17, 2010 3:27 pm
Szia! Szerintem azt kell írni, ami a könyvelés alapján kötelezettség lett volna.(tehát most ahogy átvizsgáltad, gondolom a mostani megállapítás a helyes, akkor azt írd) . az, hogy nem annyi ment, legfeljebb kés.kamat lehet utána, ha kevesebb ment..
(korrigálnom kellett,) .
Üdv.
Szerző: Kardos.Judit » csüt. feb. 18, 2010 3:47 pm
Melcsi leírta, hogy az I-III hóra a számlák alapján kiszámolt előlegeket kell szerepeltetni. Ha kevesebbet fizetett, akkor úgyis rászámolják a késedelmit. A lényeg, hogy az éves kötelezettség 90 %-a be legyen fizetve dec.20-ig, ellenkező esetben bírság lesz belőle.
Engem megzavar a feltöltési kötelezettség beírása, mert szerintem oda a befizetett összeget kell írni. A 2008-as bevallásban ezt egyértelműen beírták. A 0943-on nem látom a MEGFIZETETT szót.
Üdv: KJ.
Szerző: melcsi62 » csüt. feb. 18, 2010 4:01 pm
Szia Judit! Én a feltöltéshez, aki megcsúszott évközben (mert évközben saját magának vezeti és fizeti, nekem meg ideadja évet követően, hogy nézzem át és csináljam meg a bevallását..)
Ha mondjuk: az I.n. év lett volna neki 200 amit el is utalt
a második n. év lett volna 210 de csak 205-öt utalt . tehát -5 van neki
a harmadik mondjuk 350 amit el is utalt
tervei szerint feltöltésként utalt ténylegesen 340 et.... akkor én a feltöltéshez (340-5=335-öt írtam)
Egyébként a feltöltéshez én is a befizetést szoktam írni, illetve, amelyik össze vissza fizet évközben, annak összeszámolom év elejétől a befizetéseit a feltöltésnek szánt összeggel együtt, az I-III.n. évi kötelezettségeit és a megfizetett különbözetet írom be a feltöltés sorba... aztán kijön, hogy mi az ami visszajár neki, vagy éppen ami még befizetendő.. A korábbi években is így tettem és így volt jó az adófolyószámla is és egyébként nem jött rá soha jelzés, hogy valami gáz lenne vele.. Üdv.
Szerző: Kardos.Judit » csüt. feb. 18, 2010 5:02 pm
Köszönöm Melcsi !
Évek óta így vallom be, ahogy te is levezetted csak néha elbizonytalanodom.Az egyéni vállalkozó kitöltőjében viszont nem találom, hogy befizetett előleg. Erről mi a véleményed ?
KJ.
Szerző: melcsi62 » csüt. feb. 18, 2010 5:10 pm
Szerző: Kardos.Judit » csüt. feb. 18, 2010 7:16 pm
Szia Melcsi !
Az egyéninek is kötelező a feltöltés, ezért nem értem, hogy nála miért nem a befizetett feltöltést kell beírni ?
KJ.
Szerző: kaktusz1 » csüt. feb. 18, 2010 8:10 pm
Sziasztok,
Köszönöma válaszokat.
kaktusz1
Szerző: melcsi62 » csüt. feb. 18, 2010 8:46 pm
Bocsi! jobb ha szemüveget veszek! Az "egyéninél".. hogy ott az SZJA-s egyéniknek a negyedéves SZJA-jara kérdezel .. a 0943-ast- 0953-asnak olvastam..
Egyértelmű, hogy az EVÁ-snak akár egyéni akár nem, van feltöltési kötelezettsége.. szerintem mindegyiknek annyi a feltöltése, amennyit az I-III.n.évi kötelezettségén felül megfizetett dec.20-ig..
Mégegyszer bocs.. kijavítom, mert még félrevezet valakit.. Üdv.
Szerző: Kardos.Judit » csüt. feb. 18, 2010 9:37 pm
Köszi a választ. Csak azért kérdeztem, mert valszeg az első egyénisnél nem az előleget írtam be, pedig nem fizette ki a teljes összeget, mert nem volt annyi a számláján. Most utalta, akkor ezt javítani kellene ?
A kitöltési nem egyértelmű.
B) Az egyszerűsített vállalkozói adóelőleg és a feltöltési kötelezettség bevallása
10-12. sorok: E sorokba kell beírni az egyes negyedévekben megállapított eva alap utáni
adóelőlegek összegét.
13. sor: Ebben a sorban kell szerepeltetnie a 2009. december 20-ig esedékes feltöltési
kötelezettség összegét. A feltöltési kötelezettség teljesítéséhez az adóelőlegek összegét kell
a várható éves adó összegére kiegészítenie.
14. sor: Az I-III. negyedévre megállapított adóelőleg és a feltöltési kötelezettség
együttes összege
E sorba az I – III. negyedévekre megállapított adóelőlegek, valamint a feltöltési
kötelezettség együttes összegét kell beírnia. Ebben a sorban a 10-13. sorokba írt adatokat
összesítse.
15. sor: A megállapított adóból a megállapított adóelőleg és a megállapított feltöltési
kötelezettség levonása utáni rész
Ebbe a sorba a 09. és a 14. sor különbözetét írja be.
Amennyiben a számított különbözet (09. sor-14. sor) negatív, vagyis az egyes negyedévekre
megállapított adóelőlegek és a feltöltési kötelezettség együttes összege meghaladja az
adóévre megállapított adót, az összeget (-) előjel feltüntetésével kérjük beírni.
Már nem látom a fától az erdőt ??
Köszi: KJ.
Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 14 vendég
