0753/17 lap I.f.év nyereséges II.félév veszteséges

[iltitarko]

Sziasztok! Segítségeteket szeretném kérni az alábbi kérdésben. A bevallás 17 lap 23-24 sorába nem lehet negatív számot beírni, pedig az 1.félév nyereséges, de a második félév veszteséges. Volt ilyen esetetek? Hogyan állapítottátok meg a jöv.-(nyer.)-minimumot?

I.félév 478 e nyereség (2.020 e - 1.542 e)
II.f.év -208 e veszteség (1.410 e - 1.618 e)
Az éves eredményből még levonhatok 232 e áthozott veszteséget, így a 15 lap 399 sorába 38 e a vállalkozói adóalap.
A mód,vállalkozói adólap és a hasonlító adóalap "csak" az áthozott vesztességgel tér el.

Azt néztem, hogy a 17 lap I.táblája szerint megállapított jöv.minimum a legkedvezőbb számomra -- létezik, hogy ekkora eltérés legyen a két számítási mód között? Választhatom a számomra kedvezőbbet?

Ti mit tennétek? Az I. vagy a II tábla szerint határoznátok meg a jöv.minimumot? Adózás szempontjából hogyan jönnék ki a legjobban, ha teljes mértékben figyelembe veszem az előző évről áthozott veszteséget, vagy ha csak oly mértékben, hogy a jöv.minimumot meghaladja a vállalkozói adóalap?

[sz.ili]

Szia! Mindkét variációt nézd meg. Azt használd, amelyik a kedvezőbb. Vannak eltérések. A 17 lap 23,24 sorába szerintem max 0-át írhatsz. A vállalkozói adóalap negatív nem lehet, a jövedelem minimum sem, mert azt a felette levő táblázatból lehet megadni. A hasonlító adat..... én 0-át írtam. Nálam az I. félév volt veszteséges és a II. pont szerinti számítás volt a kedvezőbb. Teljes mértékben a veszteséget csak akkor vedd figyelembe,ha megmarad adóalapnak a jövedelem minimum. sz.ili

[iltitarko]

Kb. 170 eFt a két számítási mód szerint a különbség.

Azt megtehetem, hogy csak részben veszem figyelembe az előző évi veszteséget?

[sz.ili]

Természetesen, amennyit akarsz. sz.ili

[béci]

sziasztok!

A II. táblát nem érdemes haszálni, mert ott a II. félév eredményét kell összehasonlitani. 22. sor.

Az egyes táblába jöv min. alap 35 e Ft, de a hasonlitási alap 270 e Ft. Igy a 13 lap 311.sor 4,-es és a 401. sor alapján számitom a 16%-ot ami 0.

A befizetett helyi adót nem használjátok csökkentésként?

Béci

[Rya]

Szia Béci!

38 e Ft van a 401. sorban, a 16% adója nem lehet 0.

Rya

[béci]

Igen bocs.

Már nagyon késön volt.Hát én irtam, hogy 35 eFt.Tehát 35 e Ft*16% . (De hol van a befizettett helyi adó, ami csökkentheti a 401.sort?)

Béci

[TIldi]

Sziasztok! Köszönöm a választ! A helyi adó befizetést nem vettem figyelembe - jobb a békesség címszóval - mert 2007.10.hónapban késedelmi pótlékkal együtt lett befizetve a 2007 évi kötelezettség. De az is lehet, hogy ez miatt még késedelmi kamat tartozás van.

Ildi 

[TIldi]

Valamit elrontottam, mert nekem az I. tábla szerint 53 e Ft jövedelem minimumot hoz ki, ha a mód.vállalk.alap 38eFt.

[Rya]

Jól számoltad, és úgy csináld, ahogy Béci írta.

Az egyes táblába jöv min. alap 53 e Ft, de a hasonlitási alap 270 e Ft. Igy a 13 lap 311.sor 4,-es és a 401. sor alapján  (38 e Ft), számitom a 16%-ot ami 6080.- Ft. (csak szám csere történt, de már tényleg nagyon késő volt).