0753-15, 17-es bevallás

[infocica]

Sziasztok!

Olvasgattam a forúmot és ti olyan okosak vagytok! Én már nem értek semmit. Kérlek segítsetek.

Párom állatorvos, 36 órás munkaviszony mellett kötelező egyéni vállalkozónak lennie.

Bevétele (386-sor) 3.419.504 

Összes ktg: (395 sor): 2240.462

Váll. adóalap: 1.179.042

Mit kell tennem? Kell-e számolni jöv.nyer.min. összeget, ki kell - e tölteni a 17-es lapot. Nincs eladásra vásárolt anyaga (ha csak a gyógyszer nem annak minősül) Szerintem nem, de már ebben sem vagyok biztos!

Előre is köszönöm!!!!! 

[garbo50]

Szia!

A gyógyszer akkor számít nála eladásra szántnak, ha tovább értékesíti, de itt nem erről van szó, úgyhogy jól látod ezt a kérdést.

A másik kérdésed ki kell e tölteni a 17-es lapot, a válaszom igen, mert ez az alapja, hogy a 13-as lapon milyen kódot fogsz választani a vállalkozási adó megállapítására.

Konkrét számokkal:

17 lap 1 sor 3 419 504.-

          4 sor 3 419 504.-

          5 sor      68 390.- (2 %)

          6 sor      34 195.-  (2% -nak az 50%-a)

          7 sor   589 521.-  ( 1 179 042 * 50%)

         8 sor     623 176.-  ( 6+7 sor)

    23  c           589 521.-                         23 d           589 521.-       23 e    181 nap

   24   c           589 521.-                         24 d             34 195.-       24 e    184 nap

    25  c         1 179 042.-                         25 d           623 176.-       25 e    365 nap

Nos ezekből a levezetésekből látszik ( nem mintha ránézésre nem lehetne megállapítani) hogy a 4-es kódot kell alkalmazni, ezt jelölöd a 13-as lapon.

Üdv.

[infocica]

Nagyon szépen köszönöm garbo50! 

[valterjozsefne]

Szia! Garbó nagyon precizen levezette a 17-es táblát, én csak annyit tennék hozzá, hogy amennyiben a bevételt csökkentetted az ip.ű.adóval , akkor a 17-es táblán az 1-es  sorba  a  15/1 tábla  371-es sor c oszlopának értékét kell írni . Mária

[infocica]

 Szia Marika!

Nagyon köszönöm az észrevételt. Ti tényleg mindenre figyeltek!

[metaker]

Sziasztok!

Garbo válaszával kapcsolatban, a segédtáblában az első és második félévi eredmény megállapításánál az éves eredményt osztottad két felé. Nem a tényleges eredményt kell megállapítani I és II. félévre ??? Nálam olyan eset van, hogy első félévben plusszos az eredmény, a második félévben mínuszos, de mínusszal semmit nem lehet beírni a segédtáblába, mi a teendő ??? Egyáltalán kötelező kitölteni a segédtáblát, amikor a 17-es I és II-es alapján is megállapítható a nyereség minimum

KáKá

 

[garbo50]

Szia!

Ha megnézed az elejét az arányosítás van a 23-24-25 sorokba levezetve, mivel a 17 lap első táblája van kitöltve. Így 50-50 % az arány. 181/365~50  , 184/365~50 , tehát  I-II azonos

Hibát nem jelez ha nem töltöd ki, de utal rá, hogy mit kell beírni.

Üdv. 

[béci]

Sziaszok

A segéd tábla nem azonos a 2 táblával.

Az I. tábla I. félévre az 15-ös tábla 401-es felét veszi első  félévre. a II. félévre az évi bev-áru felét , és a kettő öszegét irja be a 402-es sorba.

Ez más minta a segéd tábla éves része. Ráadásul keveritek a vállalkozói adót és a hasonlitási adót. Különbség, hogy a vállalkozói alap kisebb lehet, mint a hasonlitási alap, amihez viszonyitani kell a mi. jöv. adót.

A II. táblát akkor érdemes használni, ha netán éves szinten rosszab a hasonlitási alap mint éves szinten a min.jöv. alap és a II félévben jobb a hasonlitási alap, mint a II. félévi jövedelem alapod, akkor a nyomtatvány 22-sora automatikusan jelzi, hogy melyik jobb.

Béci

[garbo50]

A kérdező adataiból nem tudod kitölteni a II táblát, ha igen légyszíves oszd meg velünk és vezesd le.

Látom te megtaláltad a bölcsek kövét, mert tudod mi micsoda, mi tudatlanok a kitöltési útmutatóra vagyunk utalva. Lehet legközelebb, (mivel nem tudjuk megkülönböztetni a fától az erdőt- eltévedünk egy szem fa rengetegében) visszamegyünk a könyvviteli oktatás első osztályába, hogy megtanuljuk mi is a hasonlítási adó (ilyenről még nem hallottam) és vállakozói adó közötti különbséget.

Minden nap mikor fellépek erre a fórumra örömmel tölt el, hogy a nem 100%-osnak vélt tudásomat, megoszthatom társaimmal, vagy tanuljak az általuk jobban ismert esetekből, de valaki mindig , szinte felsőbbrendűen kioktat bennünket. A segítő szándék alázatból táplálkozik, ha meg akarsz velünk osztani valamit tedd azt, de vigyázz a körítésre.

Üdv.

[infocica]

Sziasztok!

 Minden segítőkész hozzászólásnak nagyon örülök és mint ahogy Garbo is mondta , minden esetből lehet tanulni.

De össze ne vesszetek már e miatt! 

Az a borzasztó, hogy kitöltési útmutatók is egyre bonyolultabban vannak megfogalmazva és egyszerűen nem lehet lassan halandó embernek elmenni-e rajta. Én Közgáz. fősulit végeztem, igaz, hogy nem napi szinten gyakorlom a könyvelést, de eddig még mindig elboldogultam a bevallásokkal. Már tavaly azt mondtam, hogy ennél bonyolultabb adózást már nem lehet kitalálni. Hát amint az idei mutatja lehet!

Mégegyszer köszi minden hozzászólást!

Üdv: Éva