Mi lesz a hasonlítási alap

[tepimail]

Sziasztok! Aki töltögeti már a 0753-ast kérem segítsen. Elolvastam már egy párszor mégsem tudok rájönni mi a hasonlítási alap a 17-es oldalon? Első félévben vállalkozóm veszteséges volt, vállalkozói adóalap mínusz lenne, gondolom nullát kell írni. Második félévben pozitív az eredménye, nincs elhatárolt vesztesége, vállalkozói adóalap pozitív. Mi lesz a hasonlítási alapja az első és a második félévben? Az első félévre is meg kell-e állapítani jövedelem minimumot, vagy csak a második félévre fizeti ha a II. táblát töltöm? A 25D, mivel egyezik meg  21./C sorral  vagy 13./C sorral? 

[garbo50]

Könnyebb lenne, ha konkrétabb számokat írnál. Nos nálam volt vállalkozó, akinek  éves szinten eredményes volt a vállakozása a kivét és a költségek levezetése után. Induljunk ki abból, hogy én mindig úgy kezdem el kitölteni a bevallásokat ( bár lehet ezzel nem mondok újat) hogy először kitöltöm a 15 -ös vállakozói lapokat. Itt már látom, hogy veszteséges, vagy nyereséges lesz, ha van előző évi vesztesége azt elszámolom e vagy sem, melyikkel jár jobban a páciens. Ezután már tudom, hogy a 2 %-ot kell alapul vennem, vagy az eredmény a nagyobb, így be tudom jelölni a 13-as lapon, hogy a 4-est vagy 5-ös kódot választom, mert ha nem volt kezdő, vagy valami miatt nem kell fizetnie,ha nem akarom a 18-as lapot kitölteni, ezek közül kell választanom. Ezután megyek a 17-es lapra. Én évközben  nem választottam, hogy félévkor is megállapítom, hogy volt e eredmény, az arányosítást alkalmazom. Az 1-es sorba a bevételt a 2-esbe az eladott áruk beszerzési árát írom (ha van) így a program már kiszámítja a 2%-ot, az 50% bejeölésével pedig az alapot julius 1-től és julius 1-ig (4-es kódnál.)Veszteségnél csak julius 1-től számol ez az 5-ös kód. A segédtábla 23-24 c -be beírom egységesen a julius 1-ig számított 7 sorban szereplő összeget, a 23 d- be a 7-es sort, 24d-be a 6 sort . A 23 e 181 nap, 24 e 184 nap. Ha az 5 -ös kódot írod akkor csak 24 d-be írod a 6 sort, a 23 e 181 nap a 24 e 184 nap.

Hű de hosszúra sikerült. Remélem érthetően írtam, de én ezt tartom egyszerűbbnek, bár ennek alapján  a másik alkalmazásával a 24-es sorokat kell kitöltened, 23-at nem. ( II félév) c-be az I félév, d-be a 2% .

Üdv.

 

[tepimail]

Írok inkább konkrét számokat, hogy megértsem. Árbevétel 2.171.000, félévkor 684.000. Nincs elábé sem közvetített szolg, tehát nem módosítja semmi. Félévig veszteséges. Második félévben elért eredménye 55.347. Az I. tábla szerint kiszámolt jövedelem minimum 49.384 Ha csak ezt a táblát töltöm akkor nem kell kitölteni a ségédtáblát???? Ellenőrzésnél nem keresi.

Gondoltam megnézem a másik módszerrel is. A II. tábla szerint   9. és a 12 sor. 2.171.000,    13. sor 43.420         14.és 17.sor 683.000    18.sor 13.660,  19.sor 29.760,   20. sor nulla????????      21.sor 29.760

Itt tartottam, segédtáblát már nem tudtam kitölteni.     

[larsen25]

Ezzel a 17.oldallal jól megszívtuk, köszi, garbo50, nekem is sokat segítettél!!!

Üdv.

[garbo50]

Szia!

 Még azt írd meg, hogy éves szinten mennyi a 371 sor és 395 sor különbözete.  ez az első hasonlítási alap.

Üdv.

[tepimail]

Bevétel - ktg. = 55.347,-  éves szinten (Első félévben veszteséges)

[garbo50]

Szia!

A segédtábla az ellenőrzéskor kiírt= 25 b  55347 (401 c)

                                                    25 c  55347 ( 371-395 sorok)

                                                    25 d  43320  (13c)

Ami azt jelenti, hogy a 4-es kódot kell megjelölnöd.  a 401 c-be kerül az érték, amikor levezeted a 15-01-es lapot.

Ha lenne előző évi veszteséged akkor azt elszámolhatnád az 55347-el szemben. Utána az arányosítással állapítanád meg a továbbiakat, és ott az 5-ös kód szerint 21710.- után fizetnéd a minimum adót.(3474)

 Ha így marad még az 55 347 után  4% különadó(2214) is lesz, ami a veszteség elh.után is lenne, de az adó lényegesen kevesebb, főleg ha a 35 %-os után még 14 % eho is van. Durva számítással az 55347 után csaknem 32 ezer a fizetendő. ( ez csúcs) 

Üdv. 

[béci]

Szia tepimail!

Végre rájöttem, hogy ha arányositással számolód ki, amit apromram megad, akkor , hogy a vállalkozói adóalappal, vagy a minimum alappal számolj

akkor a segédtábla éves sorát kell összehasonlitani a hasonlitási alap(nem ugyanaz, mint a vállalkozói alap)>éves minimumalap.

Ha a megosztással számolod( program segit) akkor az  II félévi hasonlitási alap> II félévi minimumalap . Ebben az esetben a 22. sorba automatikusan beirja a program az 1. vagy 2.-est. de más lesz a segédtábla éves minimumamint a II. tábla éves minimuma.

Nem könnyü.

Béci

 

[tepimail]

Szia Garbo! Nálam a 25 d 49.384 lett amennyiben a I. táblát töltöm.

Az első félévi nyereség minimum 27.674 (ez az évi 55.347 fele) és a (éves minimum 43.320 fele) 21.660 összege.

Ha a II. táblát töltöm akkor 43.420. Ebben az esetben az első félévi minimum 13.660 a második félévi 29.760. Azt hiszem a II.-t fogom tölteni mert ebben az esetben alacsonyabb a minimum

[garbo50]

Szia!

Itt szerintem abszolut nincs jelentősége, hogy te mit akarsz választani, ugyanis a számaid alapján éves szinten az eredmény 55347.- ft . Tehát ezután kell megállapitanod, hogy ez a több, vagy a minimum számítás alapja.Ugyanis azután fizetem az adót amelyik több. Az általad adott számok alapján, végkövetkeztetésként az 55 347.- több, mint a 43320,- féléves szinten ( 7,01-től fizetünk) a 27674 is több, mint a 21710.-, tehát fizetni a valós és nem számitott után kell. A továbbiakban nincs jelentősége a 17-es lapnak.

Üdv.