Kedves fórumozók!
Újabb kérdés merült fel bennem.
Új motort értékesít egy cég EU-s magánszemélynek, aki igazoltan ki is vitte a motort.
Mivel magánszemély ( aki nem rendelkezik EU-s adószámmal) így az áfát a magyar cégnek kell megfizetni, tehát áfás számlát állítunk ki.
0760-as bevallást is le kell adni.
A kérdés része, az áfa bevallás melyik sorába szerepeltetem ezt a tételt?
A cégnek EU-s beszerzése is van 16 és 60-as sorban is szerepel adat, aminek egyeznie kell.( 0761 bevallás)
Gondolatom: 16. sorba szerepeltetem az eu értékesítést is, így áfában benn van, de nem egyezik a 60-as sor az értékesítés adatával.
0760 és 0761 bevallás összevetésekor apeh látja a különbség okát!
Jó -e az elgondolásom?
Köszönöm ildikó