Kérlek, erősítsetek meg a következőkben, a sorszámok az áfabevallásra vonatkoznak:
89. soron van fizetendő áfa a bevallásban: 1000.
90. soron: levonható áfa, 700. A levonhatóból azoban 150 még nincs kifizetve (mármint a kapcsolódó számla).
Ekkor, mivel összességében befizetendő 300 az egyenleg, nem kell az áfa-bevallás 91. sorában a 150-et szerepeltetni. Így az átutalandó összeg 300 lesz.
(Plusz kérdés: de korábban, ha volt ki nem egyenlített számla, akkor a befizetendő összeg növekedett, ugye?)
Köszönöm, Anikó