Adófórum

Adózási és számviteli információk

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

ÁFA

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: aniko.varga2006 » csüt. jan. 01, 1970 1:00 am

Kérlek, erősítsetek meg a következőkben, a sorszámok az áfabevallásra vonatkoznak:  

89. soron van fizetendő áfa a bevallásban: 1000.

90. soron:  levonható áfa, 700. A levonhatóból azoban 150 még nincs kifizetve (mármint a kapcsolódó számla).

Ekkor, mivel összességében befizetendő 300 az egyenleg, nem kell az áfa-bevallás 91. sorában a 150-et szerepeltetni. Így az átutalandó összeg 300 lesz.

(Plusz kérdés: de korábban, ha volt ki nem egyenlített számla, akkor a befizetendő összeg növekedett, ugye?)

Köszönöm, Anikó

aniko.varga2006
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:13 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: tothkornelia69 » csüt. okt. 16, 2008 6:31 pm

Szia Anikó!

300 fizetendő. és slussz! Nem kell semmit írni a 91. sorba (bármennyi is a pü-ileg nem rendezett beszerzés). Oda csak akkor kellene beírnod, ha visszaigényelhető áfád lenne, ugyanis a nem rendezettek csökkentenék a visszaigényelhető összeget.

A másik kérdést nem biztos, hogy jól értem: korábbi években sem kelett megnövelni a fizetendő adót a ki nem egyenlített számlák áfájával. Ugyanígy kellett, ha nem volt rendezve, és visszaigénylő volt, egy külön soron jelezni kellett, és ennyivel csökkent a visszaigényelhető összeg.

Üdv:Nelly

tothkornelia69
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:15 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: tothkornelia69 » csüt. okt. 16, 2008 6:35 pm

Anikó!

Nem azzal kevered, hogy aki az egyszres kv. szerint vezeti a nytartást, a pénzügyileg nem rendezett bevételét 45 nap (korábban 30 nap ) után az áfa bevallásba be kell állítani a fizetendő adóba, annak ellenére, hogy nem kapta meg az ellenértéket?

Nelly

tothkornelia69
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:15 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: aniko.varga2006 » csüt. okt. 16, 2008 6:42 pm

Nem, nem azzal keverem. Egyszer rosszul tanultam meg, azóta bizonytalankodok vele. A jogszabály pedig ez esetben egyáltalán nem világosít fel... hogy úgy fejezzem ki magam, inkább elkeni a kérdést...
aniko.varga2006
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:13 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: jános123 » csüt. okt. 16, 2008 6:51 pm

Hello Anikó!

Írd le pontosabban, mert lehet hogy rossz sorokat írtál. 89,90

Ha a 89. sorban 1000 van és nincs előző időszaki csökkentő tételed, akkor a 90. sorban is 1000 van és ezt kell befizetni.

János

jános123
 
Hozzászólások: 1
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:16 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: Kardos.Judit » csüt. okt. 16, 2008 7:03 pm

Szia Anikó !

Nellyvel egyetértek !

Nem kell a 91-es sorban (pü.nem rendezett) adatot szerepelteni akkor, ha fizetendő adó van. Ezesetben nem számít, hogy nem fizetted ki, mert ugyis fizetsz ! A levonhatóba 90.sor viszont a teljesítés szerint a kiegyenlítéstől függetlenűl beteszed. Ezzel nem kell a fizetendőt növelned, és régebben sem kellett !

Csak visszaigénylésnél kell a 91.sort kitölteni (ha van ilyen tételed), és akkor ennyivel csökken a visszaigényelhető (250 e negyedévesnél, 1 mill.havi bevallónál)összeg.

                                                                         Üdv:Judit                                                                                                                   

Kardos.Judit
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:17 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: valterjozsefne » csüt. okt. 16, 2008 7:09 pm

Szia Anikó! Számomra érthetőbb volna, ha leírnád a 38-as sor d oszlop , a 82. sor d oszlop összegét, valamint, ha volt előző időszakról áthozott a 88-as sorban és végül a ki nem fizetett összeget. Úgy érzem én is, mint  János, hogy véletlenül elírtad valamelyik sor számát. Mária
valterjozsefne
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:13 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: tothkornelia69 » csüt. okt. 16, 2008 7:10 pm

De jó, hogy itt vagy János!!! Annyira a 91. sorra koncentráltam, fel sem tűnt, hogy a 89 és 90. sor így nem jön össze!

Üdv:Nelly

 

tothkornelia69
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:15 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: Kardos.Judit » csüt. okt. 16, 2008 7:16 pm

Sziasztok !

Valóban elirás lehet, Mária még éber !

A 89. sor= tárgyidőszakban elszámolható adó      (fizetendő-levonható-előző időszakról beszámítható egyenlege)

90. sor= befizetendő adó összege

91. sor= pénzügyileg rendezetlen beszerzések adója.

Ha a 90. sor fizetendő, akkor a 91-es sort nem kell kitölteni !

Üdv Judit

Kardos.Judit
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:17 am

Pü. nem rendezett tétel a bevallásban

HozzászólásSzerző: aniko.varga2006 » pén. okt. 17, 2008 12:30 pm

Köszönöm a válaszokat, persze hogy elírtam a sorokat. De a lényeg, hogy értettétek, miért paráztam. Most már - ennyi megerősítés után - jól vagyok :)

Próbálom a pontokat kiosztani, de valamiért a "renccer" nem engedelmeskedik...

aniko.varga2006
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:13 am


Vissza: ÁFA

Ki van itt

Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 8 vendég

cron