Eus szolgálatás áfa melyik sorába

[kovalkata]

Sziasztok!

Az eus szolgáltatás áfa alapját (fuvar) fel kell tüntetni az áfa bevallás valamelyik sorába? A 02-es sorban csak termékértékesítés szerepel. Negyedéves összesítő gondolom nem kell róla, mert az is csak a termékértékesítésről szól.

Köszönöm, Kata

[erzsi50]

Szia Kata!

Mivel nem áfás nem kerül be a szokásos sorokba.

DE: a részletező adatokba igen- 102 és 103 sorba is be kell írni.

Üdv. Erzsi

[pseniko]

Szia! Olvasd át a 101, 102, 103. sorokat. Ez a kitöltésiből van:

Azoknak az értékesítéseknek az ellenértékét, amelyek nem tartoznak az Áfa-törvény területi hatálya alá (azon termékértékesítések, szolgáltatásnyújtások, amelyeknél a teljesítés helyének a Közösség területe, vagy harmadik ország területe minősül) a bevallás részletező adatai között kell szerepeltetni a 0865. számú bevallás 03. lapjának felső blokkjában. Az Áfa-törvény területi hatályán kívül teljesített termékértékesítés ellenértékét a 101. sorban, ezen belül a más tagállamban teljesítettnek minősülő távolsági értékesítés ellenértékét a 105. sorban, a más tagállamban teljesített fel- vagy összeszerelés tárgyát szolgáló termékértékesítés ellenértékét a 104. sorban, az Áfa törvény területi hatályán kívül teljesítettnek minősülő szolgáltatásnyújtások ellenértékét a 102. sorban kell feltüntetni.

A nemzetközi közlekedésre és személyszállítás a 103.sorba való. 

Enci

 

[adotanacs]

Szia Kata! Én is a 102 és 103 sorba írom, összesítő nem kell jól tudod. Üdv. Ani

[kovalkata]

Sziasztok!

Nagyon szépen köszönöm, akkor ezek szerint csak a részletező adatokba kell betenni. Üdv. Kata

[pseniko]

Ha már áfa-bevallás, akkor kérdeznék.  Negyedéves váll. visszaigényelhető adója van (250 felett) van kiegyenlítetlen számlája. A kérdésem: az előző időszakból (2007.IV.név) is van kiegyenlítetlen száll-ja, akkor fizetendő pozícióban volt, a 2007. évi kiegyenlítetlent is le kell vonni a visszaigényelhetőből?

Megkeveredtem, a programom így csinálja.

Enci

[Napraforgó]

Szia!

A főkönyvi nyitó adatokból indulj ki, és ha az Áfa bevallásig  előző évről is van  még péü nem rendezett, akkor természetesen azt is bele kell számolnod.

[pseniko]

Egyéni váll. egyszerest vezet. Függetlenül attól, hogy az előző időszakban beszámításba került az előző évi, és ebbe az ÁFA bevallásba nem szerepel mint levonható adó?

[kovalkata]

Szia Enci!

Sajnos minden kiegyenlítetlent figyelni kell, akár tavalyi, akár két évvel ezelőtti, azokkal csökkenteni kell. Üdv. Kata

[adotanacs]

Sziasztok! Azt már egyszer levontuk, miért kellene ismét levonni? Nekem rendszeresen volt ilyen. Egyszer már szerepelt az időszaki előzetesben, de nem volt kifizetve, csökkentettem a visszaigényelhető ÁFÁ-t. Ha a köv. időszakban még mindig nincs kifizetve, és visszaigénylő vagyok, mégegyszer nem kell csökkenteni, mert nincs is az előzetesben benne. Ani /Encinek van igaza.