Adófórum

Sziasztok, szeretném megkérdezni, hogy 2005 és 2006 évre vonatkozó áfa összegének önellenőrzését milyen nyomtatványon kell beadni,  Pl. a 0631-en a megfelelő negyedévet megjeleölve, vagy a a 65-ös (pl. o665) nyomtatvány az önellenőrzött év megfelelő számával

Másik kérdésem, hogy az önellenőrzési nyomtatvány beküldhető-e elektronikus úton, vagy csak nyomtatvány formában, adózó által aláírva.

Köszönöm a választ Kisemő

Szia Kisemő!

Az önellenőrzést a 07310-es nyomtatványon tudod megtenni (a 08310-es még nem jelent meg). Az önellenőrzési nyomtatvány is küldhető elektronikusan.

Üdv. Mari

Szia Mari, nagyon köszönöm a válaszod, de mostmár teljesen becsavarodtam ebbe az önellenőrzésbe, ami abból adódott, hogy az áfa csak a pénzügyi teljesítés után lett befizetve.

Elkészítettem a hiányzó tételek kigyüjtését, és az önellenőrzési pótlék kiszámítását.
égis van egy gondom:Ha egy 2005 I.negyedévi tartozás egy részét 2006.III.negyedévben kifizették, a fennmaradó tartozást teszem be a 20067.III. negyedévi áfa bevallás önellenőrzésébe, de az önellenőrzési pótlékot  a teljesítés idejétől ( vagyis 2005-től számítom, vagy 2006. III.negyedévtől? Esetleg 2005-től 2006-ig késedelmi pótlékot számítok?

Ha sikerült megérteni, hogy mivel bajlódom, akkor kérem szépen a választ.

Köszi Kisemő

Szia!

Azönellenőrzési pótlék alapja a megállapított kötelezettség különbözete, az önellenőrzési pótlékot ennek figyelembevételével kell kiszámolnod.

Ebben az esetben nem veheted figyelembe, hogy ennek egy része már a későbbiekben pénzügyileg rendezésre került.

Csak abban az esetben lehetne ezt tolerálni, ha a teljes különbözet az eredeti esedékességkor rendezve lett volna.

Késedelmi pótlékkal nem kell foglalkozni, azt az APEH tökéletesen le fogja rendezni.

Klári

Szia Klári, köszönöm a választ, még mindig az önellenőrzéssel vagyok elfoglalva, szeretnék rajta gyorsan jól túllenni.

Tehát ezek szerint 2005-től minden negyedévi bevallást dolgozzak fel újra 2006 II.negyedévvel bezárólag, mivel ezen idő alatt készültek ezek a pénzügyileg nem rendezett ( vagy időközben csak részben rendezett) számlák, de a teljesítési idejük erre a fent említett időpontra esett.

Szerintem végül a bevallások átdolgozásakor keletkezett különbözet lesz az önellenőrzési pótlék alapja( így a bevallásban nem rendezett számla összege növeli, a következő időszakban ebből befizetett, vagy részben rendezett összeg csökkenti az eredeti  bevallás összegét).

Jól értem?

Köszönöm a választ

Kisemő

Igen, jól gondolod. amelyik számla csak részben volt rendezett, az abban az időszakban teljes összegében növeli az adót.

Klári

Köszönöm a választ, akkor elkezdem a bevallásokat feldolgozni. Ja és még van egy kérdésem, innen az önellenőrzési bevallás ( jelenleg 0731) elektronikus elküldésének időpontját én határozom meg, ha a feltárást most ezekre a napokra teszem, igaz ez egy ilyen nagy volumenű munkánál nagyon egybeesik a többi bevallás idejével. Vagy lehetne ezt egy kicsit kitologatni, csak akkor már jön az új ( 0831-es) bEvallás, s akkor minden kezdődik előről.

Szia Kisemő ( Ágnes)

Köszönöm a választ, akkor elkezdem a bevallásokat feldolgozni. Ja és még van egy kérdésem, innen az önellenőrzési bevallás ( jelenleg 0731) elektronikus elküldésének időpontját én határozom meg, ha a feltárást most ezekre a napokra teszem, igaz ez egy ilyen nagy volumenű munkánál nagyon egybeesik a többi bevallás idejével. Vagy lehetne ezt egy kicsit kitologatni, csak akkor már jön az új ( 0831-es) bEvallás, s akkor minden kezdődik előről.

Szia Kisemő ( Ágnes)

Szia!

 Nem 0731, 0831, hanem 07310 és 08310!!!!

Sziasztok, év eleji kínlódásom, és levelezések eredményeképpen végüól elkészítettem az  önellenőrzéseket, és a megfelelő időszakoknak megfelellően elküldtem január 11.-én a 07310 számú nyomtatványokon.

Erre tegnap a vállalkozó cím ére érkezett több - uganazt a szöv eget tartlmazó- levél, miszerint a bevallás a következő hib a miatt feldolgozhatatlan: "a bevallásban tartalmi hibát észleltünk."
int írja az apeh a bevallás javítása történhet levélben, vagy személyesen. Most átnéztem újra az adatokat. fogalmam sincs mi lehet a gond, s az a gyanús, hogy minden benyújtott negyedévinél jelezt5ék ezt  a hibát. ,ami nem számszaki hib a, mert akkor a bevalláskor a gép nem engedte volna át. Fogalmam sincs mi lehet,m hétfőig meg idegeskedhetek. Ezért írtam, hátha valami felületes baki, ami minden bavallásnál jelentkezett.

Ha van valami tippetek örömmel fogadom

Sziasztok Ágnes