pénzmosási szabályzat 2012

[Kármen1]

Sziasztok !
Abban kérném a segítségeteket, hogy újonnal alakult cég 2012 évi pénzmosási szabályzatát készíteném, és szerintetek a 3 millió 600 ezer forintos összeghatár jelentési kötelezettség nem 2 millió forintra módosult 2012.01.01-től ? Vettem egy programot és ott még mindig a 3.600 eft összeghatár van, pedig frissítve is volt idén. Más programját is láttam és ott is . Ennyi lenne röviden.
Fontos lenne légyszi segítsetek.
Köszönöm

[tothkornelia69]

Szia!
A hatályos Pmt-ből :
1.§ k) árukereskedelmi tevékenysége folytatása során hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű készpénzfizetést fogad el;5
(3) Az árukereskedelmi tevékenységet folytató szolgáltató e tevékenységének körében nem fogadhat el hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű készpénzfizetést, kivéve ha a 33. § (4) bekezdése szerint vállalja az e törvényben a szolgáltatóra meghatározott kötelezettségeket.


Ügyfél-átvilágítási kötelezettség
6. § (1) A szolgáltató az ügyfél-átvilágítást köteles alkalmazni:
a) az üzleti kapcsolat létesítésekor;
b) a 17. §-ban meghatározottak kivételével a hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű ügyleti megbízás teljesítésekor;
c) pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha az a)-b) pontban meghatározottak szerint átvilágításra még nem került sor;
d) ha a korábban rögzített ügyfélazonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel.
(2) Az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott átvilágítási kötelezettség kiterjed az egymással ténylegesen összefüggő, több ügyleti megbízásra, ha ezek együttes értéke eléri a hárommillió-hatszázezer forintot. Ebben az esetben az átvilágítást azon ügyleti megbízás elfogadásakor kell végrehajtani, amellyel az ügyleti megbízások együttes értéke eléri a hárommillió-hatszázezer forintot.
33.§(4) Az árukereskedelmi tevékenységet folytató szolgáltató szabályzatának a kereskedelmi hatósághoz történő benyújtásával vállalhatja az e törvény szerinti kötelezettségek teljesítését. A kereskedelmi hatóság a szabályzat jóváhagyásával egyidejűleg a szolgáltatót nyilvántartásba veszi. Kizárólag a nyilvántartásban szereplő árukereskedelmi tevékenységet folytató szolgáltató fogadhat el hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű készpénzfizetést.

http://net.jogtar.hu/jr/gen/hjegy_doc.cgi?docid=A0700136.TV



Szerintem az Art kp fizetés bejelentésével kapcsolatos változásával kevered, ott 2 millió ft-ra csökkent a korábbi 5 helyett a nem kapcsoltak közötti.
17.§ (9) A készpénzfizetés napjától számított 15 napon belül az állami adóhatósághoz a vevőnek, a szolgáltatás igénybe vevőjének - a vállalkozási tevékenységet nem folytató magánszemélyek kivételével - be kell jelentenie
a) a kapcsolt vállalkozások között létrejött, egymillió forintot meghaladó értékben teljesített készpénzszolgáltatást,
b)84 egyéb esetben a kétmillió forintot meghaladó értékben teljesített készpénzszolgáltatást.

Igaz nem írod, milyen tevékenységet végzőnek készül a szabályzat, feltételezem tudod kiknek kell ilyennel rendelkezni, ezért erre nem is tértem ki külön, mielőtt még valaki azon aggódna, hogy erről nincs információnk,mondjuk a PMT nem bejelentési kötelezettséget ír elő a 3,6 M ft feletti kp fizetéseknél, hanem szabályzatot vagy ügyfél átvilágítást /szerintem/, az ART rendelkezik kp fiz.bejelentésről,a PMT pedig a pénzmosás és egyéb bűncselekmények bejelentésének kötelezettségéről.

[Kármen1]

Szia !

Jaj de jó! Nagyon köszi a segítséget. Nemesfémekkel foglalkozik. Igazából nagyjából tisztában vagyok vele, hogy kinek kell, de vannak fekete foltok. Erről tudnál nekem küldeni valamit?

[tothkornelia69]

A legjobb a tv áttanulmányozása, melyet megtalálsz itt:
http://net.jogtar.hu/jr/gen/hjegy_doc.cgi?docid=A0700136.TV

Benne van, kinek kell ilyen szabályzatot készíteni (1.§), milyen intézkedéseket kell tenni,

valamint még a NAV oldalán is találsz információkat:
http://www.nav.gov.hu/magyar_oldalak/nav/penzmosas

a felügyeleti tevékenység belül van 3 mintaszabályzat (könyvelő, adótanácsadó, ingatlanos)-mondjuk most nem erre van szükséged.

[Nyerkiné]

Sziasztok!

Nelly, tudtommal az a 2 millió 2012. július 01-től 1.600 eFt.

Györgyi

[tothkornelia69]

A mai napon a tv hatályos szövegeként a magyarorszag.hu-n a jogszabálykeresőben ez olvasható (netjogtarban is ugyanez a szöveg):
(9) A készpénzfizetés napjától számított 15 napon belül az állami adóhatósághoz a vevőnek, a szolgáltatás igénybe vevőjének – a vállalkozási tevékenységet nem folytató magánszemélyek kivételével – be kell jelentenie

a) a kapcsolt vállalkozások között létrejött, egymillió forintot meghaladó értékben teljesített készpénzszolgáltatást,

b) egyéb esetben a kétmillió forintot meghaladó értékben teljesített készpénzszolgáltatást.
2003. évi XCII. törvény
Hatályos: 2012.09.01 - 2012.12.31

Törvényben található ez az 1,6 M?

http://jogszabalykereso.mhk.hu/cgi_bin/njt_doc.cgi?docid=74748.604510&kif=ad%C3%B3z%C3%A1s||rendj%C3%A9r%C5%91l*#xcel

[ticus]

Szia!

Itt találsz nemesfémes mintaszabályzatot: http://mkeh.gov.hu/nemesfemvizsgalat/PmtUtmutato

[Kármen1]

Sziasztok !

Ingatlanos, könyvelő esetében beküldöm a kérelemmel együtt a szabályzatot 2 példányban, majd azt jóváhagyják. A kijelölt személyről a nyomtatványt külön be kell küldeni( mert a kérelmen is rajta van)? És mikor? Mást nem kell küldeni?
Van olyan cégem is akinek tavaly be lett küldve a pénzmosási, de még mindig nem kaptunk semmit a jóváhagyásról, de közben már módosítanom is kellene. A 90 napból már rég kifutottam. Tudtok erre valami javaslatot?
Válaszaitokat köszönöm.
Nemsokára osztom a pontot...