0953-életbizt.megszüntetés

[fjozsefne]

Sziasztok!
Segítségeteket kérem, van egy magánszemély aki megkért, hogy készítsem el a személyi jövedelem adóbevallását. Nyugdíjas 2008.11-ben megszűntette az életbiztosítását, amit 2009.05.02-án utalt ki neki, nekem csak egy rózsaszín kifizetsi bizonylatot hozott, de én ebből nem tudok semmit, azt se tudom mikor kötötte, mikor járt volna le neki.
Mit kell tőle kérnem? Mit szoktak ilyenkor adni a biztosító?
Ugye ha lejárat előtt szüntette meg az életbiztosítást, akkor azután adóznia kell! (biztosítónál azt mondták nem kell bevallani)

[zspotorke]

Szia!

Adóznia csak akkor kell, ha adókedvezményt érvényesített a megszüntetett biztosításával kapcsolatosan és csak a kedvezmény vonatkozásában. Ennek megállapításához elégséges az elmúlt 3 év 53-as bevallása.

Bővebb információ: 53-as bevallás 52.sorához fűzött megjegyzés.

Üdv: P.Zsuzsa

[fjozsefne]

Mit kell tőle kérnem? Egy rózsaszín csekkel semmire nem megyek.
Csak az elmúlt 3 évet kell figyelembe venni?

[zspotorke]

Mindenképpen kérd el az utóbbi 3 év 53-as bevallását. (2006,2007,2008) Abból láthatod, hogy volt-e ilyen jogcímen adókedvezménye. Ha nem, akkor nincs teendőd.

Ha van visszafizetendő adókedezmény, akkor azt 2009-ben 20%-al növelten kell visszafizetni az adóhivatal részére. A rózsaszín csekk nem alkalmazható erre a célra. Ha már régebben is önadózó volt a magánszemély akkor a borítékban találsz csekket (SZJA). Ha nincs kérni kell vagy utalni kell a kérdéses összeget a magánszemély adóazonosítójára hivatkozva az adóhivatal által kezelt SZJA számlára.

 

[fjozsefne]

Biztosítással kapcsolatban kérdezem milyen papírt kell kérnem? Nem tudom mikor kötötte meg, mennyi volt még hátra neki. Biztosító add megszűnéskor valamit?

[melcsi62]

Szia!  Nem az számít, hogy mennyi lenne hátra, hanem az, hogy 2009-ben mikor felvette a pénzt, akkor már túl volt a 10 éven vagy nem..  Mivel ez a magánszemély valószínűleg a korábbi években 2006-2007-2008 élt a biztosításiSZJA kedvezménnyel.. valamilye csak van arról, hogy mikor kötötte.. 

Tehát kell, hogy a megelőző 3 évben mennyi adókedvezményt vett igénybe, valamint kell, hogy mikor kötötte..  A biztosítás megkötési szerződése valószínűleg meg van.. vagy valamilyen korábbi biztosító által küldött papíron szerepel. Az, hogy a biztosító mit ad a megszűnésről az biztosítónként valószínűleg változó.. de amikor az ügyfeled kérte a megszüntetést, arról is van valószínűleg valami papírja neki is.. tehát valamiből ki lehet deríteni, hogy 10 éven túl vásároltatta-e vissza.. Üdv.

[fjozsefne]

Ha 10 éven túl van már akkor nem kell bevallani?

[melcsi62]

Szia !  A kitöltési útmutató 52-es soránál..

A visszafizetendő biztosítási adókedvezmény összege

A korábbi évekről szóló bevallásában az élet- és/vagy nyugdíjbiztosítási díj után
érvényesített adókedvezményt 20%-kal növelten vissza kell fizetnie akkor, ha Ön 2009-ben
a biztosítás feletti rendelkezési jogát – a szerződéskötést követő 10 éven belül - gyakorolta,
vagyis a biztosítást megszüntette, értékesítette, vagy visszavásárolta. Akkor is vissza kell
fizetnie a kedvezményt – szintén 20%-kal növelten –, ha a biztosítása alapján egy évnél
hosszabb lejáratú kötvénykölcsönt vett fel, vagy többször vett fel egy évnél rövidebb
lejáratú kötvénykölcsönt. Visszafizetési kötelezettséget eredményez a szerződés olyan
módosítása is, amely a szja-törvény 7. számú melléklete szerint a rendelkezési jog
gyakorlásának minősül.

-------------

ha már tíz éven túli az a biztosítás, mikor megszünteti, akkor a megszüntetés miatt nem keletkezik visszatérítendő.. 

Üdv.