elvárt adólap, negatív adóalap felszm.

[Bakosné]

Mégiscsak meg kellene fizetni az elvárt adót....

[Bakosné]

Ha döglődik, akkor csaknem 2009-ben kezdte? Bár minden lehetséges, de nem találtam utalást rá, hogy kezdő vállalkozás.

[gyorkosolga]

Szia Évi!

Ha az ELÁBÉ azaz a 814 értéke nagyobb mint az értékesítés azaz 91 akkor raktárra történt a vásárlás azaz kell raktári/leltári készletnek lennie. A leltárt 2009.12.31-i fordulónappal kell elkésziteni és ezzel a készlettel csökkenteni kell a 814-et. Könyvelés: T 2- K 814 Leltári értékre helyesbítés. Így már kevesebb lesz a levonható ELÁBÉ mint a 91. És ekkor már lesz elvárt adó.

Üdv. Olga

[Kiskovács]

Szia Évi!

Olga válaszával értek egyet azzal, hogy ha a raktár valóban "üres", azt az értéket elveszett, megsemmisült készletként vezesd ki, és a felszámoló sem fogja keresni. Margó

[gariv]

Sziasztok!

Köszi a válaszokat! Az ismerősömmel megbeszéljük. Igazából amit irtatok abból kellene kiindulnia,  átvizsgálni a 814-re könyvelteket. Mivel útépitő cég, lehet, hogy nem minden 814, illetve 815 ( alvállalkozói) amit odakönyvelt. Igy lehet, hogy lenne elvárt adó. Ha szerintetek nem fogad szót, és nem könyvel semmit sem anyag ktg.re , akkor tuti az APEH? Hiszen a 29-es bevallásnál  csak olyan kódot tud irni, ami APEH ellenőrzést von maga  után.

Köszi a segítséget megegyszer: Évi