Adófórum

Adózási és számviteli információk

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

TAO

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: validitas » szer. jún. 03, 2009 9:13 am

Szia!

Ha nem gond, hogy belekotyogok, megnyugtatlak, hogy ne pánikolj, nincs semmi gond, csak az előleg előírások kavarnak be. Ugyanis a bevallásod szerinti éves kötelezettség: 7.000 eFt. Ebből lejön a folyószámlán már előírt (és szemlátomást igen rendesen be is fizetett) előlegek összege:

04.14. 498 e 

04.21. 453 e

06.02. 906 e (ennyivel többet utaltál az előző évi fizetendőhöz: 3.482 eFt-hoz képest)

10.25. 308  e

 + a bevallott feltöltés 4.395 e, azaz befizetett előlegek összesen: 498+453+906+308+4395= 6.560eFt. Tehát 7.000 (tényleges adófiz.kötelezettség 0829 bevall.szerint) - 6.560eFt előleg = 440 eFt hátralék.illetve ha ide számítom még a 2009. januárban átutalt 1.097 eFt előleget, valamint a 205 eFt átvezetést, akkor 493 eFt túlfieztés van, figyelembe véve azt, hogy a 2007.évit 41 eFt-tal túlfizettétek. a feltöltés viszont jó, megvan a 90%-os feltöltöttség.

 A többi összeggel azért nem foglalkoztam, mert a 06.02-i 3.482eFt biztos az előző évi 29-es bevallás és előlegek közötti különbözet előírása (bár a befizetés több), a 2009-esek pedig már a 2009. év előlegei.

2009-re pedig így tisztán marad a 04.20-ra előírt és 04.22-én be is fizetett 1.097 eFt előleg.

Ha megnézed a könyvelésben a 461 (társasági adó)  főkönyvi kartont, akkor ott is látnod kellene, hogy az előlegek és a feltöltés befizetései a tartozik oldalon jelentkeznek, a 2008.évi társ. adó kötelezettség a követel oldalon, és ugyanezt az egyenleget kell, hogy mutassák 2008. dec. 31-én.

Szerintem az kavart meg, hogy itt elő vannak írva már a kötelezettség oldalon az előlegek és a bevallott feltöltési kötelezettség is. Tehát mostmár nem a 7.000 eFt-ot fogják majd előírni kötelezettségként, hanem a már előírt előlegek és feltöltések szumma összegének és a 7.000 eFt különbözetét fogják csak előírni, ami -493 eFt.

Szólj, ha valamit nem elég érthetően írtam. Én különben külön számlán tartom az előző év társ.adóját a tárgyévitől, így jobban látom, hogy mi a helyzet.

Üdv: Böbe

validitas
 
Hozzászólások: 3
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:14 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: zspotorke » szer. jún. 03, 2009 9:24 am

Köszi Böbe!

Nálam a technika ördöge csodákat művelt! - én meg nyilván segítettem neki! Kétszer ment el a válaszom, szétcsúsztak a számok -szóval egy jó nagy káosz lett belőle. De remélem Évi (?) megnyugodott.

Üdv: P.Zsuzsa

zspotorke
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:13 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: validitas » szer. jún. 03, 2009 9:25 am

Bocsi, de ezt nem értem:

"A tegnapi 0829-06-01 oldalon az első sor: 6486e ft, az első előleget 54e ft-ot, a 10. sorban már előírtam,  júl. 20-ig fizetnie kell."

validitas
 
Hozzászólások: 3
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:14 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: MonokiM » szer. jún. 03, 2009 9:35 am

Sziasztok!

Jól elvagyunk :)

Az előző beírásomhoz képest, felhasználva Böbe hozzászólását, a 10 576ezer éves befizetést a

3 482ezer levonásával, ha kiszámolom, 7 094ezer Ft befizetés jön ki. Tehát ebből kell kivonni a 6 486ezer 2008-ra bevallott társasági adót, így az én gondolatmenetem szerint 608ezer Ft túlfizetés van 2008-as évre. Üdv.: Margit

MonokiM
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:12 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: validitas » szer. jún. 03, 2009 9:37 am

Szia Zsuzsa!

Én is köszi, mert először a januári mozgásokkal nem is számoltam, de átnéztem, ahogy láttam a levezetésedet. A nyavalyás tecnika velem is sokszor kekeckedik, de örülök, hogy ugyanarra az eredményre jutottunk, és a kérdező is megnyugodhat.

A társ. adó előlegeket a főkönyvben én nem szoktam előírni, ott legalább nem "kavar" be, és könnyebb kihámozni, hogy mi a helyzet.

Üdv: Böbe

validitas
 
Hozzászólások: 3
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:14 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: zspotorke » szer. jún. 03, 2009 9:37 am

Szerintem lemaradt egy nulla a végéről .. (de nem szoktuk előírni a kivetést) ill. ebben az esetben a progi írta már elő - tekintettel arra, hogy havi rendszereséggel kell majd fizetni,

P.Zsuzsa

 

zspotorke
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:13 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: zspotorke » szer. jún. 03, 2009 9:43 am

Margit nekünk nem annyi jön ki!!!! illetve kérdés: most 6.486 a kötelezettség vagy 7 MFt - mert akkor tényleg nem jó a mi számunk sem...

Böbe látod addig javítgattam, hogy valami logika maradjon, hogy a neved meg kicsi maradt -:))) Sorry!

 

 

zspotorke
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:13 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: validitas » szer. jún. 03, 2009 9:48 am

Szia Margit!

Marad a gyerek, ha játszik, nem igaz? :-))

Majdnem jó, már csak azt nem kombináltad hozzá, hogy a 2007.évi különbözetet (a 3482 eFt-ot) túlfizette, mert 4.388-at utalt, itt túlfiz. 906 eFt + a 01.21-i 453 előleg helyett is 494-et utalt (ez még előző évi), itt 41eFt a túlfizetés, 2007.évről összesen 947 eFt túlfizetés jött át.

Meg eredetileg 7.000 adókötelezettség volt, mi azzal számoltunk Zsuzsával.  De átszámolva: 2007-ről túlfiz. 947+előlegként befizetve 7.493 eFt (a január 16-án utalt 1.097 és az átvezetett 205 eFt-ot is hozzászámítva) = 8.440 eFt összes befizetés. Kötelezettség 6.486, akkor összes túlfizetés 1.954. Úgyhogy szerintem vagy 3 hónapig nem kéne utalnia semmit.

Üdv: Böbe

Remélem, olvassátok, Zsuzsa szólt - és igaza van, köszi érte - hogy nem jól számoltam! Az összes befizetett előleg 7.493 eFt, nem 8.440. Úgy látszik, duplán számoltam a 2007.évi túlfizetésel, a 947 eFt-tal.

Szóval helyesen: befizetés 7.493, kötelezettség 6.486, túlfizetés összege: 1.007 eFt. 

Módosítottam: 2009.06.03-án 23.54-kor.

 

validitas
 
Hozzászólások: 3
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:14 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: MonokiM » szer. jún. 03, 2009 9:49 am

Látom, hogy nem annyi :)

 

MonokiM
 
Hozzászólások: 0
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:12 am

Társasági adó egyenlege a folyószámlán

HozzászólásSzerző: validitas » szer. jún. 03, 2009 9:51 am

No problem :-)))

validitas
 
Hozzászólások: 3
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:14 am

ElőzőKövetkező

Vissza: TAO

Ki van itt

Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 2 vendég

cron