Szia!
Ha nem gond, hogy belekotyogok, megnyugtatlak, hogy ne pánikolj, nincs semmi gond, csak az előleg előírások kavarnak be. Ugyanis a bevallásod szerinti éves kötelezettség: 7.000 eFt. Ebből lejön a folyószámlán már előírt (és szemlátomást igen rendesen be is fizetett) előlegek összege:
04.14. 498 e
04.21. 453 e
06.02. 906 e (ennyivel többet utaltál az előző évi fizetendőhöz: 3.482 eFt-hoz képest)
10.25. 308 e
+ a bevallott feltöltés 4.395 e, azaz befizetett előlegek összesen: 498+453+906+308+4395= 6.560eFt. Tehát 7.000 (tényleges adófiz.kötelezettség 0829 bevall.szerint) - 6.560eFt előleg = 440 eFt hátralék.illetve ha ide számítom még a 2009. januárban átutalt 1.097 eFt előleget, valamint a 205 eFt átvezetést, akkor 493 eFt túlfieztés van, figyelembe véve azt, hogy a 2007.évit 41 eFt-tal túlfizettétek. a feltöltés viszont jó, megvan a 90%-os feltöltöttség.
A többi összeggel azért nem foglalkoztam, mert a 06.02-i 3.482eFt biztos az előző évi 29-es bevallás és előlegek közötti különbözet előírása (bár a befizetés több), a 2009-esek pedig már a 2009. év előlegei.
2009-re pedig így tisztán marad a 04.20-ra előírt és 04.22-én be is fizetett 1.097 eFt előleg.
Ha megnézed a könyvelésben a 461 (társasági adó) főkönyvi kartont, akkor ott is látnod kellene, hogy az előlegek és a feltöltés befizetései a tartozik oldalon jelentkeznek, a 2008.évi társ. adó kötelezettség a követel oldalon, és ugyanezt az egyenleget kell, hogy mutassák 2008. dec. 31-én.
Szerintem az kavart meg, hogy itt elő vannak írva már a kötelezettség oldalon az előlegek és a bevallott feltöltési kötelezettség is. Tehát mostmár nem a 7.000 eFt-ot fogják majd előírni kötelezettségként, hanem a már előírt előlegek és feltöltések szumma összegének és a 7.000 eFt különbözetét fogják csak előírni, ami -493 eFt.
Szólj, ha valamit nem elég érthetően írtam. Én különben külön számlán tartom az előző év társ.adóját a tárgyévitől, így jobban látom, hogy mi a helyzet.
Üdv: Böbe