Adózási és számviteli információk
http://forum.adoforum.hu/
Elküldve: csüt. jan. 01, 1970 1:00 amElküldve: szer. jún. 03, 2009 3:56 amSzia!
A bevallás benyújtásának határnapján az adót is rendezni kell és ez a nap 06.02-a volt idén.
A 7 MFt az éves kötelezettség vagy már rendezendő adóként "jött ki"? - mert nem mindegy. Ha rendezendő adó, akkor ez volt a kötelezettséged, ha éves kötelezettség akkor az előlegeket (ha fizettetek) le kell vonni belőle.
Üdv: P.Zsuzsa
Elküldve: szer. jún. 03, 2009 6:53 amElküldve: szer. jún. 03, 2009 7:20 amSzia!
Ha a kötelezettség 7 MFt, az elő fogják írni 06.02-i esedékeséggel és onnantól pótlékolják. Tartozást azért nem látsz a számlán mert a kivetéseket befizettétek ill. ha jól veszem ki a szavaidból a bevallott(?!) feltöltést is.
Ha a 2008.évi kötelezettség 7 MFt, akkor vond le belőle azokat a n.éves vagy havi kötelezettségeket + a feltöltést amit befizettél és a különbözet rendezendő csak pü.-leg. De volt egy ilyen sor a 29-es bevalláson is! Ha írsz számokat segítek...
Elküldve: szer. jún. 03, 2009 8:19 amElküldve: szer. jún. 03, 2009 8:23 amElküldve: szer. jún. 03, 2009 8:48 amSzia!
Attól eltekintve, hogy számomra rejtély, hogy a kötelezettség előírás 12.20-án miért két tétel és egyáltalán miért szerepel az apeh folyószámlán, a következőket számoltam ki:
Az, hogy mennyi a társadó egyenleged 2008-ra és még mennyit kell a mostani bevallással ráfizetni, ill. visszaigényelni a 2008-ban befizetett és a 2008-as évre bevallott társasági adó különbözete adja. Ha a 2008.12.19-i befizetést is negatív előjellel veszem, feltételezve, hogy csak kifelejtetted, akkor az összes befizetés 10 576ezer. A bevallás 7millió, a kettő különbsége 3 576ezer, ez a túlfizetés 2008-ra. (Zárójelben: a januári befizetést a gyakorlatban 12.20-án kell fizetni, akkor is, ha nem kell plusz feltölteni, sőt akkor is, ha a várható jóval alatta lesz az eddig befizetetteknek. Az adóelőleg fizetés kötelezettsége pedig a társadó bevallással benyújtott negyedéves vagy havi előírás, melyet a decemberi feltöltéssel módosíthatsz, ha a várható több lesz. Az adataidból úgy látom, hogy negyedéves előlegfizetési ütemezésű vagy.) Üdv.: Margit
Elküldve: szer. jún. 03, 2009 8:52 amElküldve: szer. jún. 03, 2009 9:05 amSzia!
A folyószámla azért mutat nulla egyenleget, mert minden előírást/kivetést megfizettél ill. dec 20-án be is vallottad a feltöltési kötelezettséget.
Az én számításaim szerint a 2008.évi 7 MFt-os éves kötelezettségre be van fizetve 7.493 eFt tehát 493 eFt túlfizetésed van, ami nyilván majd csak akkor fog látszani a folyószámlán ha lekönyvelik a 29-est is ill. hozzárendezik a kivetéseket
No kétszer próbálkoztam - itt a táblázat szétcsúszik nekem, de ahogy böbe már írta - semmi gond, mert 2008-ra az alábbi befizetéseket teljesítettétek04. 21 498
453
2007.évi maradvány:
(40+453+3482)- (40+494+4388)= 947
07.21 308
12.20 4.395
01.20 1.097
-205 átvez.
Összesen: 7.493 eFt
P.Zsuzsa
Elküldve: szer. jún. 03, 2009 9:05 ambocs kétszer ment!