folyószámla egyeztetés

[kovand]

Sziasztok!

Segítséget szeretnék kérni adófolyószámla egyeztetéssel kapcsolatban. Most zárom egy bt 2008-as évét, és a TAO-t és különadó-t egyeztetném a főkönyvben lévőkkel, és az adófolyószámlán lévő összegekkel. Kicsit el vagyok veszve. Hogyan kell helyesen csinálni? A járulékokat és az ÁFÁ-t azt sikerült, csak a TAO egy kicsit homályos.

Köszi a segítséget!

Andi

[apóca]

A TAO-nál és a különadónál az előző évi társasági adó bevallás alapján előírhat előleg fizetést az APEH a folyószámlán, amit abban az időpontban be is kell fizetni. Én egyeztetném az éves 29-eseket és az erre fizetett előlegeket, valamint a 2009-re fizetendő (fizetendő) előlegeket.

[apóca]

Bocs, most még és 07.20-án 2008-ra fizetünk előlegeket, amit majd a 0829-ben kell rendezni.

[S.Ági1]

Sziasztok!

Hát ezeken én is elakadtam. A társasági adó főkönyvi záró értékének az adófolyószámla szerinti mikori állapottal kell egyeznie? Vagy milyen számítás alapján tudom, hogy jó-e a főkönyvi értékem? Ugyanez a problémám a különadóval is. Csak még az is tarkítja a helyzetet, hogy ugyan mindkettőt feltöltöttük december 20-án, azonban a TA-ról kellett dec 20-al bevallást is beadni, a különadóról meg nem.Engem ez is bezavar.

Szóval csatlakoznék Andihoz, mert én sem értem.

Köszönöm a segítséget

Ági

 

[FRUZSIBT]

Sziasztok!
Az én módszerem az egyeztetés során az alábbi: TA. A főkönyben az előlegeket nem könyvelem, ezért dec.31-én a főkönyvben lévő egyenleg = az Apeh folyószámlán a bevallási oldal 01.01.nyitó összeg,|| a 01.21.-i előleg, ||,- a 06.02-i bev.szerinti összeg,|| a pénzf.oldal 12.31.-ig szereplő tételek.
Ugyanez a KA-nál, annyiban tér el, hogy itt nincs  01.21.-i előleg, mert azt dec.20-i volt mindenkinek.

Üdv.Fruzsi

[S.Ági1]

Köszi Fruzsi!

Ez így tényleg egyszerűen hangzik. Nem is értem, hogy minek bonyolultkodtam túl ezt az egészet. Még esetleg aziparűzési egyeztetési módszeredről is írnál?

Köszönöm előre is.

Ági