TAO feltöltés??

[mirabella.kovacs]

Sziasztok! 2009-es bevallás alapján a cégnek 2011.04.20 és 2011.07.20-án volt 60.000 Ft fizetési kötelezettsége, ami teljesítve is lett. 2011-re előreláthatólag 435.000 Ft társasági adó fizetési kötelezettsége lesz. Az lenne a kérdésem, hogy a feltöltés összegét, hogyan kell számolni: 435.000-120.000= 315.000*90%=283,500 Ft vagy 435.000*90%=391500-120000=271,500 Ft??? És ugye 20-án be is kell fiezetni ezt az összeget, nem csak bevallani? Köszönön, Mirabella

[Szirony1]

Szia

Nekem kicsit hiányos a kérédésed mert csak I és II névées feltöltésről beszélsz mi van a 10.20-ai és 12.20(01.20)  feltöltéssel. Egyszerűen el tudod dönteni ha lekéred az APEH folyószámlát és ha azon 2012.01.20 ra van érték előírva tao-n akkor nem kell 1101-es bevallást beadnid 12.20-án és nem kell feltötltened de ha 2011.12.20 van előírva a tao előleged akkor kell kalkukálnod és feltöltened 100%-ra (de nem  90%-ra. Másik módszerrel meg az adóévet megelőző év meghaladta 100 millió Ft-ot akkor igen fel kell töltened 2011.12.20 án.

Feltöltési összeg (1101 nyomtatvány) = Kalkulát adófizetés - I.n.év előleg - II.n.év előleg - III. n.év előleg - IV..név előleg

Befizetendő összeg = Kalkulált összeg - I .név -II.n.év - III. n.év + IV. .év - túlfizetések átvezetések miatti egyéb tételek + Tartozás miatti egyéb tételek

ez a jó ha ha nem változtat semmit a fenti leírásom

435.000-120.000= 315.000*90%=283,500 Ft

Zsolt

[mirabella.kovacs]

Szia! Nincsen előírva 2012.01.20-án semmi és 2011.10/12.20-n sem látok semmit, mert az előző évben nem volt tao fizetési kötelezettsége a cégnek, így 2011-re csak a 04.20-i és 07.20-i előírás van, ami még 2009-ben lett meghatározva. Azu adóévet megelőző évben  az alap meghaladta a 100 milliót, így akkor holnap be is kell fizetnünk, ezek szerint a 283.500-->284 ezer forintot???Köszi, Mirabella

[Szirony1]

Annyit még hogy a 90% az a bírság határa ha rosszúl töltesz fel de az a te döntésed hogy számolsz egy feltöltési összeget és 90%-át veszed de elvileg 100% ot kellene venned szóval 315 eFt-ot