Szia Kata!
Ne ijedj meg, csak elsőre tűnik kínainak.A bt megkapja az árut, ugyanolyan számlát kap, mintha átutalással vásárolna, csak fizetési módként kompenzáció van megjelölve.
Amikor „veszi” az árut: 511(466)/454
Áfát fizet: 454/384
Bevételről szlát ad: 311/911(467) (fizetési mód a számlán kompenzáció!!!)
Kompenzáció elszámolása szerződés vagy megállapodás, vagy kompenzációs értesítő levél alapján (gyakorlatilag összevezeted a vevő szlákat a szállítóval),könyvelése:
454/479
479/311
Összevezetésre a 479 a szabályos, én a 389-en belül nyitottam alszámlát, azon keresztül vezetem össze mert így a könyvelőprogrammal egy lépésben el tudom végezni, nem kell külön a vevő és szállítónaplót is nyitogatnom, technikai naplón keresztül futnak össze a tételek. A könyvvizsgáló elfogadta, ugyanis ez is kifut 0-ra(annyit mondott rá, tényleg jobb lenne a 479, de így is elfogadja)Üdv:Nelly
A fennmaradó összeget természetesen lehet akár utalással is rendezni, ha a felek így állapodnak meg, vagy akár későbbi időpontban is sor kerülhet másik szla beszámításával a további kompenzációra.Nálam több 100 szlát kell így összevezetgetni, sok "finomság" előfordul.
Visszatérve: a fennmaradó összeg utalása ugyanúgy történik,mint egyébként:454/384
Bocs! A bevételed a több, tehát a termeltető utal nektek, ebben az esetben: 384/311
Köszönöm, nekem még nem volt kompenzálásom eddig, de ha elkeveredik egy számla vagy a folyószámlát a másik könyvelő nem kezelte rendesen csak ami éppen jött azt egyenlítette ki, hát akkor ebbe szépen bele lehet kavarodni. Nem irigyelek, hogy ennyi kompenzációs szlád van. Amúgy általában a kompenzálásra mindig a 389-et használod?
Pl.: árut vettél /átutalásos/: 1000 Ft 511/454, 466/454 nem fizetted ki időbe kés.kamatot számoltak fel 5000 ft-ot 872/3811
komp.: 454/389, 389/872 jó ez így? Csak, hogy értsem.
Jelenleg a 389-et használom (alábontottam: 3891-bankszlák, bank -pénztár közötti átvez, 3892 Átvez.köv.engedményezés, 3893 Átvez.kompenzációk)Kulcs softot használok még az idén(sajna), itt fel tudok vinni a törzsbe a meglévő naplók mellé új naplókat(ilyen technikai jellegű naplókat az átvezetésekhez),így nem kell külön-külön nyitogatni pl a vevőt, szállítót, pénztárt, bankot,csak megnyitom pl. a 3893-hoz tartozó technikai naplót, és összevezetem a megfelelő szákat.Csak ezen ok miatt nem a 479-en keresztül könyvelem a tételeket, egyébként a 479 lenne szabályos.
A kés kamatot készpénzesnek írtad, így már nem tudod kompenzálni, simán lekönyveled a ráfordítást, és kész.(872/3811). Ha nem fizeted ki: 872/454 (5000 ft)-ez a te tartozásod.Neki mondjuk a 311-en van 70000 ft tartozása (bevételről szlát adtál) ,árut vettél 1000-ért.
Könyvelése:
Anyag: 511(466)/454 1000.-
Kamat: 872/454 5000.-
Bevétel: 311/911(467) 70000.-
Kompenzáció:
454/479(389) 1000.-
479(389)/311 1000.-
454/479(389) 5000.-
479(389)/311 5000.-
Most a 311 egyenlege: 64000.-, a 454-é pedig =0, és a 479 is=0
A fennmaradó összeget ha átutalja : 384/311 így a 311 egyenleg=0
Rajzold le akasztókra először, én így csináltam első alkalommal,könnyebb átlátni, utána már minden OK.
Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 4 vendég