Sziasztok!
Egy ügyfelem az OTP banktól vásárolt (bankszámlán levonva) Tőkegar.pénzpiaci befektetési jegyet (55 milliót vontak le). Kaptam róla egy kimutatást, melyben az szerepel, hogy:
- a befektetési jegy alapcímlete (HUF): 1.00
- darabszáma (db): 38,484,171
- nettó eszközérték: 1.42915900
- Vételi ár (HUF): 55,000,000.00
- Vételi jutalék (HUF): 0.00
- Fizetendő összeg (HUF): 55,000,000
Én úgy gondolom, hogy az alábbiak szerint kell könyvelni: T18-K384 55 millió
Egyből kaptunk kamatot a bankszámlára (átvezetés értékpapír szláról megnevezéssel): 1 Ft-ot (T384-K97)
Jól gondolom a könyvelést? A kamatokat mindig így számolom el? S ha visszakapja (eladja az értékpapírt az OTP) a pénz a cég, akkor hogyan könyvelem?
Előre is köszönöm asegítségeteket! :-)