Adófórum

Adózási és számviteli információk

három oszlopos mérleg

Számvitel

három oszlopos mérleg

HozzászólásSzerző: balazsmoni » kedd dec. 04, 2018 2:43 pm

Sziasztok!
Segítséget szeretnék kérni- egy vevő számla nem jól lett könyvelve 2017-ben, az adott előleg nem lett kivezetve. ennek összege 3 Mft + 27 % ÁFA
A számla igy néz ki: Építőipari bevétel 7.613.047 Ft
- előleg: 3.000.000 Ft
Összeg: 4.613.047 Ft
ÁFA: 1.245.523 ft
Végösszeg: 5.858.570 ft.

Ez egy 2017-es számla volt könyvelésbe csak a számla végösszeg került, igy a kapott előleg kötelezettségként bent maradt a mérlegben illetve az árbevétel 3 Mft-tal lett igy kevesebb. :(
Könyveléstechnikailag szeretnék segítséget kérni.
A számlát vegyesen könyveltem- nem tudom ez helyes-e? Képeztem egy 2017-es átvezetési számlát és ezen futtattam át a 3.000.000 Ft + ÁFA összegét, természetesen mind az árbevétel mind a kapott kölcsön számla esetében 2017-es korrekciós megnevezéssel. (Az ÁFA igy kifutott, ezzel nincs teendőm)
Az árbevételt lezárom a 4932017-es korrekciós számlával szemben , majd ezt átvezetem az mérleg szerinti eredményre- azt pedig bekönyvelem az eredménytartalékba? Mert ugye igy az is növekszik 3 Mft-tal.
Igazából a kapott kölcsönnel nem tudom mit csináljak? A számla egyenlege most mutatja azt ami valóban van. Már nem megy a gondolkodás- ha tudtok segítsetek- nagyon megköszönném!
Adó szempontjából nincs teendőm a KIVA miatt.
balazsmoni
 
Hozzászólások: 1
Csatlakozott: kedd ápr. 05, 2016 10:19 am

Vissza: Számvitel

Ki van itt

Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 6 vendég