Adófórum

Sziasztok!

Következő kérdésben szeretnék segítséget kérni:
Társaságunk tavalyi teljesítéssel értékesített, a számla kelte januári. A kolléganő, aki számlázott, 2012. évi sorszámmal (D-1200290) csinálta meg a számlát, számlázóprogrammal. A számlázóprogramban állítólag minden évben zárni kell, és mivel 2012. évi a teljesítés, ezért még tavalyi sorszám alatt állította ki a számlát, az évzárást utána csinálta meg...
Szerintem a 2013-ban kiállított számlát - attól függetlenül, hogy decemberi a teljesítés - már 2013. évi sorszám alatt, vagyis D-1300001. számlaszámmal kellett volna kiállítani. A folyamatos sorszám biztosított éven belül, de nem tudom, hogy ez így rendben van-e... vagy esetleg stornálni kell.. Szerintetek?

Szia!

Szerintem a 2012-es sorszámmal számlázás rendben van. Azokat a számlákat, amelyek még az előző évhez tartoznak én is így számlázom. Ha már az új adóévben (2013) állítod ki, akkor 2012-re átkönyveled? És 2013-ban mit csinálsz vele? Nem könyveled? Akkor nem lesz teljeskörű a könyvelésed abban az évben, mert kimaradnak belőle számlasorszámok?

Ez főleg nem járható út, ha a számlázó program át is adja főkönyvre az adatokat.

Szia!
Más cégeknél, akiknek könyvelek, a 2013-ban kiállított, 2012. évi teljesítésű számlákat már a 2013-as sorszám alatt állítják ki... náluk a program mondjuk a 2013. évi keltezésű számlákhoz automatikusan 2013-as sorszámot generál, bele sem lehet nyúlni.
Ezeket 2013-ban lekönyvelem a számla kelte miatt, a könyvelő program lehetőséget ad a következő kitöltésére: Teljesítés: 2012, Kelte: 2013, Számviteli időszak: 2012, ÁFA időszak: 2012... és ezeket rendben kezeli az évek között.
Így a könyvelésben a bevétel, az ÁFA és a vevőkövetelés a helyére kerül: 2012. évre.
A számlát lefűzöm a 2012. évbe, mert ÁFA-hoz kell, viszont berakom másolatban a 2013. évre is a sorszám tartomány miatt.
Viszont az említett esetben a teljesítés dátumához van generálva a sorszám... de akkor elvileg így is rendben van?

Ezek szerint programfüggő másoknál is. Igen, sztem rendben van.