Szolgáltatás előleg- és végszámlája

[schakyra]

Sziasztok!

 Szolgáltatásról kézi számlát állítok ki harminc partnerünknek. Az előleg és a végösszeg azonos. Az előlegszámla szöveges sorában szerepel a szolgáltatás megnevezése és az előleg szó, a végszámlán csak a megnevezés, valamint az, hogy "a ..... sz. előlegszámlán pénzügyileg teljesítve.". Negatív előjelű összeg nincs feltüntetve. A harminc partner közül csak egynek van ezzel gondja, szerinte így kétszer szerepel a könyvelésében. Szerintetek melyik a helyes meglátás?

Köszi: Schakyra

[stamasi]

Szia Schakyra!

Szerintem a végszámlának így kell kinéznie:

Szolgáltatás megnevezése......................              1.000.000 Ft

le: előleg......számú számla alapján:                      - 500.000 Ft

Fizetendő:                                                             500.000 Ft

Véleményem szerint a végszámlán negatív előjellel fel kell tüntetni az előleget.

Üdv.: Szilvi

[validitas]

Sziasztok!

Egyetértek Szilvivel, a végszámlán minusszal szerepelnie kell az előlegnek. A szolgáltatás nettó értéke, az Áfa %-a, értéke, majd bruttó összeg, alatta minusszal ugyanilyen bontásban a megfizetett előleg, végül összesítve fizetendő nettó, áfa, bruttó összeg.

Üdv: Böbe 

[M.Éva]

Szia Schakyra!Ha a végszámlád összege ugyanannyi mint az előlegszámla, akkor 0-s végösszeget kell kihoznod, egyszerűbb lenne pro forma számlát küldeni, az nem könyvelési bizonylat, és a fizetés után a számlát kiállítani!

Üdv:Éva

[polak]

Szia! A végszámlán mindenképpen fel kell tüntetni az előleget, ugy lesz a végszámla nulla.

[madora100]

Annak az egy ügyfelednek van igaza, aki kifogásolta a számládat. Ha nincs a végszámlán lemínuszolva az előleg, akkor valóban kétszer szrepel a könyvelésben és az áfa bevallásban is.

[zspotorke]

Szia!

Az előlegről a pénz beérkezésének napján kötelező előlegszámlát kiállítani. A tényleges teljesítéskor annak érdekében, hogy mind a könyvelésben, mind pedig az ÁFA bevallásban "helyére" kerüljenek az adatok végszámlát kell kibocsátani, ahol az előleg összegét számlaszámra történő hivatkozás mellett le kell minuszolni, vissza kell vonni. (bruttó elszámolás elve) A különbözet rendezendő mind a teljesítés időszakának ÁFA bevallásában, mind pedig pénzügyileg. Itt a fórumon mindenre kiterjedő, részletes anyagot találsz a könyvelésre és a számlázásra vonatkozóan is.

Az előzőek és a többiek megerősítő hozzászólása értelmében is, tehát annak az ügyfelednek van igaza, aki szóvá tette a helytelen számlázásodat.

Üdv: P.Zsuzsa

[schakyra]

Sziasztok! Köszönöm a választ mindenkinek, megerősítettetek abban, hogy én gondolom jól. A mi könyvelőnk ragaszkodik az ő verziójához, szerinte ez is megfelel a jogszabályi előírásoknak. Én nem vagyok könyvelő, így nem velem fognak vitatkozni az ügyfelek. Köszi még egyszer: schakyra