Gondolom elég értetlennek tűnök, de most csinálom először és nem szeretném elrontani. Szóval, ha jól értem, akkor nem számít, hogy mikor lettek kiállítva a számlák, bármely oldalról. A fő, hogy már lejártak legyenek. Ezt követően az illetékes partnerek megírják a kompenzációs listát, melyen szerepel, hogy kinek melyik számláját vonják be az összevezetésbe, az eredetileg kiállított devizás értéken.
A könyvelésben minden érintett számla a teljesítésének a dátumán érvényes árfolyammal van forintosítva. Ezeket a számlákat a kompenzációs megállapodás napjával összevezetem, amit egy technikai számla közbeiktatásával tehetek meg. Az árfolyamhoz, amit a kiegyenlítésre használak, szintén a kompenzációs megállapodás aláírását kell alapul venni, tehát az aznapi árfolyammal kell összevezetnem őket, függetlenül attól, hogy melyik számla, milyen árfolyamon került először a könyvelésbe (ha ezt jól értem, akkor erre vonatkozólag tudnátok valami hivatkozási helyet mondani, mivel az ügyfél csak akkor hisz nekem). És ha mindezzel végeztem, akkor már csak árfolyam különbözetem marad.
Az eddigieket jól értettem?
És említettétek, hogy előfordulhat, hogy marad még pénzügyileg rendezendő rész is. Ha ez utóbbiról van szó, akkor a kompenzálásba bevont összes számlát a pénzügyileg rendezendő rész átutalásakor érvényes árfolyamon kell összevezetni, vagy ilyenkor is számít a kompenzációs megállapodás dátuma?